నెదర్లాండ్స్‌లో మనీ లాండరింగ్: క్రిమినల్ చట్టం మరియు WWFT విధులు

మనీ లాండరింగ్ అంటే నేరపూరిత ఆదాయానికి చట్టబద్ధమైన మూలం ఉన్నట్లుగా కనిపించేలా చేయడం, మరియు నెదర్లాండ్స్‌లో ఇది డచ్ క్రిమినల్ కోడ్ (Sr)లోని ఆర్టికల్స్ 420bis నుండి 420quater వరకు ఉన్న నిబంధనల ప్రకారం ఒక నేరం. అయితే, చాలా వ్యాపారాలకు, అసలైన ప్రమాదం నియంత్రణపరమైనదే: మనీ లాండరింగ్ మరియు టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్ (నివారణ) చట్టం ( Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme , Wwft) ప్రకారం బ్యాంకులు, న్యాయవాదులు, అకౌంటెంట్లు, ఎస్టేట్ ఏజెంట్లు, డీలర్లు మరియు ఇతర సంస్థలు తమ క్లయింట్లను తనిఖీ చేసి, అసాధారణ లావాదేవీలను నివేదించాలి, మరియు ఎలాంటి లాండరింగ్ జరగకపోయినా పర్యవేక్షకులు ఆ విధులను అమలు చేస్తారు.

నేరపూరిత చర్య మరియు నివారణ విధుల మధ్య వ్యత్యాసం, WWFT పరిధిలోకి ఎవరు వస్తారు, క్లయింట్ డ్యూ డిలిజెన్స్ మరియు UBO రిజిస్టర్ ఎలా పనిచేస్తాయి, అసాధారణ లావాదేవీని ఎలా గుర్తించి నివేదించాలి, పర్యవేక్షకులు నిబంధనలను ఎలా అమలు చేస్తారు మరియు 2027 నుండి కొత్త EU మనీలాండరింగ్ నిరోధక ప్యాకేజీతో వచ్చే మార్పుల గురించి మేము క్రింద వివరిస్తాము.

డచ్ నేర చట్టం ప్రకారం మనీ లాండరింగ్ అంటే ఏమిటి?

ఒక ఆస్తి నేరం ద్వారా వచ్చిందని మీకు తెలిసి కూడా, దాని నిజ స్వభావాన్ని, మూలాన్ని లేదా స్థానాన్ని దాచిపెట్టినా లేదా మభ్యపెట్టినా, లేదా దానిని సంపాదించినా, కలిగి ఉన్నా, బదిలీ చేసినా లేదా ఉపయోగించినా, మీరు మనీ లాండరింగ్ చేసినట్లే. నేరపూరిత మూలాన్ని సహేతుకంగా అనుమానించాల్సిన వారిని కూడా డచ్ చట్టం శిక్షిస్తుంది.

క్రిమినల్ కోడ్ నాలుగు నేరాలను వేరు చేస్తుంది. ఆర్టికల్ 420bis Sr ప్రకారం ఉద్దేశపూర్వక మనీ లాండరింగ్‌కు గరిష్టంగా ఆరు సంవత్సరాల జైలు శిక్ష ఉంటుంది. ఆర్టికల్ 420ter Sr ప్రకారం అలవాటుగా చేసే మనీ లాండరింగ్‌కు ( gewoontewitwassen ) ఎనిమిది సంవత్సరాల వరకు శిక్ష ఉంటుంది. ఆర్టికల్ 420quater Sr ప్రకారం, ఆ ఆస్తి నేరం నుండి వచ్చిందని మీకు తెలియకపోయినా, సహేతుకంగా అనుమానించవలసి ఉన్నప్పుడు, దోషపూరిత మనీ లాండరింగ్ ( schuldwitwassen ) వర్తిస్తుంది మరియు దీనికి ఒక సంవత్సరం వరకు శిక్ష ఉంటుంది. చివరగా, ఆర్టికల్ 420bis.1 Sr ప్రకారం సాధారణ మనీ లాండరింగ్ ( eenvoudig witwassen ) అనేది మీ స్వంత నేరం నుండి నేరుగా వచ్చిన ఆస్తిని కేవలం సంపాదించడం లేదా కలిగి ఉండటాన్ని కవర్ చేస్తుంది, దీనికి గరిష్టంగా ఆరు నెలల శిక్ష ఉంటుంది.

ఆ డబ్బు ఏ నేరం ద్వారా వచ్చిందో ప్రాసిక్యూషన్ ఖచ్చితంగా నిరూపించాల్సిన అవసరం లేదు. డచ్ న్యాయ చట్టం ప్రకారం, ఆ ఆస్తికి చట్టబద్ధమైన మూలం లేదని నిరూపిస్తే సరిపోతుంది. ఉదాహరణకు, తెలిసిన ఆదాయ వనరు లేకుండా పెద్ద మొత్తంలో నగదు ఉన్నప్పుడు, వాస్తవాలకు వివరణ అవసరమైతే, నిందితుడు స్పష్టమైన మరియు ధృవీకరించదగిన వివరణ ఇవ్వాల్సి ఉంటుంది. ఏ వివరణ ఇవ్వకపోతే, ఆ డబ్బు నేరం ద్వారా వచ్చిందని కోర్టు నిర్ధారించవచ్చు.

కంపెనీలు కూడా ఈ నేరాలకు పాల్పడవచ్చు, అలాగే ఆ ప్రవర్తనకు ఆదేశించిన లేదా సమర్థవంతంగా నాయకత్వం వహించిన డైరెక్టర్లు కూడా పాల్పడవచ్చు (ఆర్టికల్ 51 Sr). జరిమానాలు మరియు న్యాయస్థానాలు వాటిని లెక్కించే విధానం కోసం, మనీ లాండరింగ్ జరిమానాలపై మా కథనాన్ని చూడండి.

నివారణ అనేది ప్రధానంగా నియంత్రణకు సంబంధించిన ప్రశ్న ఎందుకు?

ఎందుకంటే, ఏదైనా నేరం జరిగిందా లేదా అనే దానితో సంబంధం లేకుండా, WWFT సంస్థలపై కొన్ని విధులను విధిస్తుంది. ఒక క్లయింట్‌ను సరిగ్గా తనిఖీ చేయడంలో విఫలమైన బ్యాంకు లేదా న్యాయ సంస్థకు, ఆ క్లయింట్ పూర్తిగా నిజాయితీపరుడని తేలినా కూడా జరిమానా విధించవచ్చు.

అసాధారణ లావాదేవీ అంటే నిర్వచనం ప్రకారం మనీ లాండరింగ్ కాదు, మరియు ఒక నివేదిక అనేది ఆరోపణ కాదు. మీ నిధుల మూలం గురించి అడిగే బ్యాంకు, WWFT ప్రకారం తన విధిని నెరవేరుస్తున్నట్లే తప్ప, మిమ్మల్ని దేనికీ నిందించడం లేదు.

డబ్ల్యుడబ్ల్యుఎఫ్టి పరిధిలోకి ఎవరు వస్తారు?

WWFT యొక్క ఆర్టికల్ 1a పరిధిలోకి వచ్చే సంస్థలు మరియు నిపుణులను జాబితా చేస్తుంది. వీరిలో ఆర్థిక సంస్థలు, క్రిప్టో-ఆస్సెట్ సేవా ప్రదాతలు, న్యాయ మరియు ఆర్థిక నిపుణులు మరియు అనేక వర్గాల వ్యాపారులు ఉన్నారు.

స్థూలంగా చెప్పాలంటే, ఈ క్రిందివి చట్టం పరిధిలోకి వస్తాయి:

• ఆర్థిక రంగం: చట్టంలో వివరించిన వర్గాల పరిధిలోని బ్యాంకులు, పెట్టుబడి సంస్థలు, ఎలక్ట్రానిక్ మనీ సంస్థలు, చెల్లింపు సేవా ప్రదాతలు, మార్పిడి సంస్థలు మరియు బీమా సంస్థలు.
• క్రిప్టో రంగం: క్రిప్టో-ఆస్తి సేవా ప్రదాతలు.
• చట్టపరమైన మరియు ఆర్థిక నిపుణులు: సివిల్-లా నోటరీలు, న్యాయవాదులు, అకౌంటెంట్లు, పన్ను సలహాదారులు మరియు ట్రస్ట్ కార్యాలయాలు, నిర్దేశిత సేవల విషయంలో.
• రియల్ ఎస్టేట్ మరియు వాణిజ్యం: చట్టంలో వివరించిన వర్గాల పరిధిలోని ఎస్టేట్ ఏజెంట్లు, అప్రైజర్లు, క్యాసినోలు, రిమోట్ జూదం ప్రొవైడర్లు మరియు వృత్తిపరమైన వస్తు వ్యాపారులు, వీరిలో ఆర్ట్ డీలర్లు, నగల వ్యాపారులు, కార్ డీలర్లు మరియు బోట్ బ్రోకర్లు కూడా ఉన్నారు.

సరుకుల వ్యాపారులు

ఒక వ్యాపారికి ఈ పరిధిలోకి వస్తారా లేదా, మరియు ఏ విధులకు వస్తారు అనేది చట్టబద్ధమైన వర్గం, వ్యాపార స్వభావం మరియు లావాదేవీపై ఆధారపడి ఉంటుంది. పెద్ద మొత్తంలో నగదు చెల్లింపును స్వీకరించడం ద్వారా ఒక వ్యాపారి ఈ పరిధిలోకి రావచ్చు, కానీ చెల్లింపు ఒక నిర్దిష్ట మొత్తానికి చేరిన వెంటనే ప్రతి రిటైలర్ అన్ని Wwft బాధ్యతలకు లోబడి ఉంటారని దీని అర్థం కాదు.

ఆర్టికల్ 1ఎ లోని ఏ వర్గం ఈ కార్యకలాపానికి సరిపోతుంది మరియు దానికి ఏ విధులు ముడిపడి ఉన్నాయి అనేదే సరైన ప్రశ్న. మీకు సందేహం ఉంటే, మీ విశ్లేషణను నమోదు చేసుకోండి, ఎందుకంటే మీరు ఆ నిర్ధారణకు ఎలా వచ్చారో పర్యవేక్షకుడు అడుగుతారు.

న్యాయవాదులు మరియు నోటరీలు

డబ్ల్యుడబ్ల్యుఎఫ్టి (Wwft) చట్టంలో నిర్దేశించిన సేవల కోసం మాత్రమే న్యాయవాదులకు వర్తిస్తుంది, ఉదాహరణకు స్థిరాస్తి కొనుగోలులో సహాయం చేయడం, క్లయింట్ నిధులను నిర్వహించడం లేదా కంపెనీలను ఏర్పాటు చేయడం వంటివి. క్లయింట్ యొక్క చట్టపరమైన స్థితిని నిర్ధారించడం మరియు చట్టపరమైన విచారణలలో లేదా వాటికి సంబంధించి క్లయింట్‌కు ప్రాతినిధ్యం వహించడం వంటివి నివేదించే విధి పరిధిలోకి రావు.

వాస్తవంగా చేసిన పని నిర్దేశిత సేవ అవునా కాదా అన్నదే ముఖ్యం, అంతేగానీ ఫైల్‌పై ఉన్న లేబుల్ కాదు. ఒక లావాదేవీలో మధ్యవర్తిగా వ్యవహరించడం, లేదా దానికి నిర్మాణం కల్పించడం మినహాయింపు పరిధిలోకి రాదు. న్యాయపరమైన వృత్తిపరమైన ప్రత్యేకాధికారం ( వెర్షోనింగ్స్‌రెక్ట్ ) అనేది ఒక ప్రత్యేక భావన మరియు అది ఒక్కటే డబ్ల్యుడబ్ల్యుఎఫ్టి వర్తిస్తుందో లేదో నిర్ధారించదు.

ఆచరణలో మనీ లాండరింగ్‌ను ఎలా నివారిస్తారు?

నివారణ అనేది ఒకదానితో ఒకటి ముడిపడి ఉన్న మూడు దశలపై ఆధారపడి ఉంటుంది: పత్రబద్ధమైన ప్రమాద అంచనా, ఆ అంచనాకు అనుపాతంగా క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించడం, మరియు క్లయింట్ వాస్తవంగా ఏమి చేస్తుందో, ఫైల్‌లో చెప్పిన దానితో పోల్చి చూసే నిరంతర పర్యవేక్షణ.

ప్రమాద అంచనా

డబ్ల్యుడబ్ల్యుఎఫ్టి (Wwft) ప్రమాద-ఆధారిత విధానంపై పనిచేస్తుంది. మీరు నియంత్రణలను రూపొందించే ముందు, మీ స్వంత ప్రమాద అంచనాను నమోదు చేస్తారు, దీనిని ఆర్థిక రంగంలో తరచుగా సిస్టమాటిక్ ఇంటిగ్రిటీ రిస్క్ అనాలిసిస్ (SIRA) అని పిలుస్తారు. ఇది కనీసం సంబంధిత దేశాలు, మీరు అందించే ఉత్పత్తులు మరియు సేవలు, మీరు వాటిని అందించే మార్గాలు, క్లయింట్ల రకాలు మరియు వారి నిర్మాణాల సంక్లిష్టతను కవర్ చేస్తుంది.

పర్యవేక్షకులు ముందుగా రిస్క్ అసెస్‌మెంట్‌ను చదివి, దాని ఆధారంగా ఫైల్‌లోని మిగతా అంశాలను అంచనా వేస్తారు. దీనిని నిర్ణీత వ్యవధిలో మరియు మీ వ్యాపారంలో మార్పులు వచ్చినప్పుడల్లా, ఉదాహరణకు మీరు కొత్త మార్కెట్‌లోకి ప్రవేశించినప్పుడు లేదా కొత్త ఉత్పత్తిని అందించినప్పుడు సమీక్షించండి.

క్లయింట్ డ్యూ డిలిజెన్స్

డబ్ల్యుడబ్ల్యుఎఫ్టి యొక్క ఆర్టికల్స్ 3 నుండి 8 వరకు క్లయింట్ డ్యూ డిలిజెన్స్ ( క్లయింటెనోండర్జోక్ )ను నియంత్రిస్తాయి. మీరు క్లయింట్‌ను గుర్తించి, దాని గుర్తింపును ధృవీకరించాలి, అంతిమ లబ్ధిదారుని గుర్తించి, అతను ఎవరో ధృవీకరించడానికి సహేతుకమైన చర్యలు తీసుకోవాలి, సంబంధం యొక్క ఉద్దేశ్యం మరియు ఆశించిన స్వభావాన్ని నిర్ధారించాలి, మరియు సంబంధాన్ని నిరంతరం పర్యవేక్షించాలి.

ఆర్టికల్ 3(5) ప్రకారం, మీరు ఒక వ్యాపార సంబంధంలోకి ప్రవేశించినప్పుడు, EUR 15,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ విలువ గల అప్పుడప్పుడు జరిగే లావాదేవీకి, మనీ లాండరింగ్ లేదా టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్ సూచనలు ఉన్నప్పుడు, గతంలో పొందిన డేటా యొక్క ఖచ్చితత్వంపై మీకు సందేహం ఉన్నప్పుడు, ఇప్పటికే ఉన్న క్లయింట్ యొక్క రిస్క్ ప్రొఫైల్ మారినప్పుడు, పెరిగిన దేశ ప్రమాదం ఉన్నప్పుడు, మరియు EUR 1,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ విలువ గల డబ్బు బదిలీలకు తగిన శ్రద్ధ అవసరం.

ఈ మొత్తాలు ఆ నిబంధనలో వివరించిన పరిస్థితులకు చెందినవి. ఇవి ప్రతి విధికి లేదా ప్రతి సంస్థకు సంబంధించిన సాధారణ పరిమితులు కావు, మరియు ఇవి నివేదన పరిమితులు కూడా కావు. నివేదన పరిమితులు, క్రింద చర్చించిన సూచికల జాబితాలో విడిగా నిర్ధారించబడ్డాయి.

మీరు తగిన శ్రద్ధను పూర్తి చేయలేకపోతే, మీరు సంబంధంలోకి ప్రవేశించలేరు లేదా లావాదేవీని నిర్వహించలేరు, మరియు ఇప్పటికే ఉన్న సంబంధాన్ని ముగించాలి (ఆర్టికల్ 5 డబ్ల్యుడబ్ల్యుఎఫ్టి). అందుకే ఒక క్లయింట్ వారి ప్రశ్నలకు సమాధానం ఇవ్వనప్పుడు బ్యాంకులు కొన్నిసార్లు ఖాతాలను మూసివేస్తాయి. ఒక క్లయింట్‌గా, అటువంటి ప్రశ్నలకు వెంటనే మరియు పత్రాలతో సమాధానం ఇవ్వడమే మీ ఖాతాను కాపాడుకోవడానికి సాధారణంగా అత్యంత వేగవంతమైన మార్గం.

అంతిమ ప్రయోజనకరమైన యాజమాన్యం

వాణిజ్య మండలి (KvK) నుండి సేకరించిన సమాచారం ఒక ప్రారంభ బిందువు మాత్రమే, అంతిమ సమాధానం కాదు. క్లయింట్‌ను నిజంగా ఎవరు కలిగి ఉన్నారు లేదా నియంత్రిస్తున్నారు మరియు మీరు దానిని ఎలా ధృవీకరించారో ఒకే పేరాలో పేర్కొనగలిగే వరకు, మీరు పొరలుగా ఉన్న హోల్డింగ్‌లు, విదేశీ సంస్థలు, ఫౌండేషన్‌లు, ట్రస్టులు మరియు ఓటింగ్ ఏర్పాట్లను అనుసరిస్తూ యాజమాన్యం మరియు నియంత్రణ గొలుసును చిత్రించాలి.

అమలు నిబంధనల నుండి సుపరిచితమైన 25 శాతానికి మించిన సంఖ్య అనేది యాజమాన్యం లేదా నియంత్రణకు ఒక సూచిక మాత్రమే, అంతేగాని నిర్వచనం కాదు. నియంత్రణ ఇతర చోట్ల ఉండవచ్చు: ఓటింగ్ ఒప్పందాలలో, డైరెక్టర్లను నియమించే హక్కులో, లేదా అధికారిక వాటా లేకుండా ఆర్థిక అర్హతలో. అన్ని సహేతుకమైన మార్గాలను ఉపయోగించిన తర్వాత కూడా, ఏ సహజ వ్యక్తిని గుర్తించలేనప్పుడు, చట్టబద్ధమైన ప్రత్యామ్నాయం వర్తిస్తుంది మరియు సీనియర్ మేనేజింగ్ అధికారులు ప్రయోజనకరమైన యజమానులుగా నమోదు చేయబడతారు. ఆ ప్రత్యామ్నాయం ఒక చివరి ప్రయత్నం, మరియు ఆ అన్వేషణతో పాటు దానిని ఉపయోగించడానికి గల కారణం కూడా తప్పనిసరిగా నమోదు చేయబడాలి. ఆచరణలో తగిన శ్రద్ధ వహించడంపై మా గమనిక , ఈ ఫైళ్ళలో సాధారణంగా లోపించే విషయాలను వివరిస్తుంది.

కొనసాగుతున్న పర్యవేక్షణ

ఆన్‌బోర్డింగ్ అనేది, క్లయింట్ అది ఏమి చేస్తుందని చెప్పిందో దాన్ని నమోదు చేస్తుంది; పర్యవేక్షణ అనేది అది వాస్తవానికి ఏమి చేస్తుందో చూపిస్తుంది. ఈ పోలిక అసాధారణ ప్రవర్తనను వెల్లడిస్తుంది.

స్థానిక వాణిజ్యం కోసం తెరిచిన ఖాతాకు సంబంధం లేని దేశాల నుండి చెల్లింపులు రావడం ప్రారంభం కావడం, సిబ్బందిలో గానీ, కార్యాలయంలో గానీ ఎలాంటి మార్పు లేకుండా ఒక త్రైమాసికంలో టర్నోవర్ రెట్టింపు కావడం, లేదా ప్రకటించిన ఆదాయ వనరుతో ఇకపై సరిపోలని డిపాజిట్లు వంటివి దీనికి ఉదాహరణలు. పర్యవేక్షణలో భాగంగా, ఉద్యోగంలో చేర్చుకునేటప్పుడు మరియు ఆ తర్వాత క్రమ వ్యవధులలో ఆంక్షల జాబితాలు మరియు రాజకీయంగా బహిర్గతమైన వ్యక్తుల జాబితాలతో సరిపోల్చి తనిఖీ చేయడం కూడా ఉంటుంది.

UBO రిజిస్టర్ ఎలా పనిచేస్తుంది?

డచ్ కంపెనీలు మరియు ఇతర చట్టపరమైన సంస్థలు తమ అంతిమ లబ్ధిదారులను వాణిజ్య మండలిలో నమోదు చేసుకోవాలి. 2022లో EU న్యాయస్థానం ఇచ్చిన తీర్పు ప్రకారం, ఈ రిజిస్టర్ ఇకపై ప్రజలకు అందుబాటులో లేదు.

దాఖలు బాధ్యత

డచ్ చట్టపరమైన సంస్థలు మరియు భాగస్వామ్యాలు, అనగా ప్రైవేట్ లిమిటెడ్ కంపెనీ (BV), పబ్లిక్ లిమిటెడ్ కంపెనీ (NV), ఫౌండేషన్లు, సంఘాలు, సాధారణ భాగస్వామ్యాలు (VOF), పరిమిత భాగస్వామ్యాలు (CV) మరియు వృత్తిపరమైన భాగస్వామ్యాలు ( maatschap ), తమ అంతిమ ప్రయోజనకర యజమానుల (UBOలు) వివరాలను వాణిజ్య మండలిలో దాఖలు చేయాలి. ఈ బాధ్యత సంస్థపైనే ఉంటుంది, మరియు బోర్డు తప్పనిసరిగా రిజిస్ట్రేషన్‌ను నవీకరించాలి: వాటా యాజమాన్యం లేదా నియంత్రణలో మార్పును తప్పనిసరిగా నివేదించాలి.

నమోదు చేసుకోకపోవడం, లేదా తప్పుగా నమోదు చేసుకోవడం అనేది ఆర్థిక నేరాల చట్టం ( Wet op de economische delicten ) ప్రకారం ఒక ఆర్థిక నేరం. మీ స్వంత క్లయింట్ డ్యూ డిలిజెన్స్‌లో UBOని గుర్తించడం మరియు రిజిస్టర్‌లో సంస్థ ఫైలింగ్ చేయడం అనేవి రెండు వేర్వేరు విషయాలు, మరియు వీటి మధ్య తరచుగా గందరగోళం ఏర్పడుతుంది.

రిజిస్టర్‌ను ఎవరు చూడగలరు?

22 నవంబర్ 2022న, యూరోపియన్ యూనియన్ న్యాయస్థానం C-37/20 మరియు C-601/20 అనే కలిపి విచారించిన కేసులలో, UBO సమాచారాన్ని సాధారణ ప్రజలకు అందుబాటులోకి తీసుకురావడం అనేది వ్యక్తిగత జీవితంలో మరియు వ్యక్తిగత డేటా రక్షణలో అన్యాయమైన జోక్యం అని తీర్పు ఇచ్చింది. అదే వారంలో డచ్ రిజిస్టర్‌ను ప్రజల కోసం మూసివేశారు మరియు అది తిరిగి తెరవబడలేదు.

యాక్సెస్ ఇప్పుడు పొరల వారీగా పనిచేస్తుంది. WWFT బాధ్యతలు కలిగిన సంస్థలు తమ క్లయింట్ డ్యూ డిలిజెన్స్ కోసం అవసరమైన వాటిని సంప్రదించవచ్చు మరియు ఒక సంస్థ తన సొంత ఎంట్రీని చూడవచ్చు. FIU-నెదర్లాండ్, డి నెడర్లాండ్స్చే బ్యాంక్ (DNB), డచ్ అథారిటీ ఫర్ ది ఫైనాన్షియల్ మార్కెట్స్ (AFM), పన్ను అధికారులు, పోలీసులు మరియు పబ్లిక్ ప్రాసిక్యూషన్ సర్వీస్ (OM)తో సహా సమర్థ అధికారులకు పూర్తి రికార్డుకు యాక్సెస్ ఉంటుంది. 8 జూలై 2025న ఆమోదించబడి, 16 జూలై 2025 నుండి చాలా వరకు అమల్లో ఉన్న UBO రిజిస్టర్‌లకు యాక్సెస్‌ను పరిమితం చేసే చట్టం ( Wijzigingswet beperking toegang UBO-registers ), ఈ పొరల వారీ యాక్సెస్‌కు చట్టబద్ధమైన ఆధారాన్ని ఇస్తుంది.

ఆరవ EU మనీలాండరింగ్ నిరోధక ఆదేశం, డైరెక్టివ్ (EU) 2024/1640, ప్రకారం సభ్య దేశాలు, మనీలాండరింగ్‌పై దర్యాప్తు చేస్తున్న పాత్రికేయులు మరియు పౌర సమాజ సంస్థల వంటి చట్టబద్ధమైన ఆసక్తి ఉన్న వ్యక్తులకు కూడా ప్రవేశం కల్పించాలి. ఆ మార్గానికి సంబంధించిన డచ్ నిబంధనలు ఇంకా అమలులోకి వస్తున్నాయి; అవి వర్తించే వరకు, ఆ ప్రాతిపదికన ఎవరికీ ప్రవేశం లభించదు.

వ్యత్యాసాన్ని నివేదించాల్సిన విధి

డబ్ల్యుడబ్ల్యుఎఫ్టి యొక్క ఆర్టికల్ 10సి ప్రకారం, రిజిస్టర్‌ను సంప్రదించి, అందులోని నమోదు తమ సొంత పరిశీలనలతో సరిపోలడం లేదని కనుగొన్న సంస్థ, ఆ వ్యత్యాసాన్ని ఛాంబర్ ఆఫ్ కామర్స్‌కు నివేదించాలి. ఈ విధి ఐచ్ఛికం కాదు, మరియు క్లయింట్ ఫైల్‌లో ఆ వ్యత్యాసాన్ని నమోదు చేసినంత మాత్రాన దాని నుండి విముక్తి లభించదు.

ఆచరణలో, ఈ విధంగానే రిజిస్టర్‌ను ఖచ్చితంగా ఉంచుతారు, ఎందుకంటే సంస్థ స్వయంగా దాఖలు చేసిన పత్రాలను మొదటగా సరిదిద్దడం చాలా అరుదు. ఒకవేళ మీరు డైరెక్టర్ అయి ఉండి, మీ బ్యాంకు లేదా నోటరీ ఏదైనా వ్యత్యాసాన్ని నివేదిస్తే, వెంటనే మీ దాఖలును తనిఖీ చేసి దాన్ని సరిదిద్దండి, ఎందుకంటే తప్పుగా నమోదు చేయడమే ఒక నేరం.

మీకు మెరుగైన తగిన శ్రద్ధ ఎప్పుడు అవసరం?

మనీ లాండరింగ్ లేదా ఉగ్రవాదానికి నిధుల సమీకరణ ప్రమాదం ఎక్కువగా ఉన్నప్పుడల్లా, మీరు గుర్తించిన ప్రమాదానికి అనుపాతంగా అదనపు చర్యలు తీసుకోవాలని WWFTలోని ఆర్టికల్ 8 నిర్దేశిస్తుంది.

మెరుగైన తగిన శ్రద్ధ అనేది కేవలం ఒక పొడవైన ఫారం మాత్రమే కాదు, అది వేరే రకమైన ప్రశ్నల సమాహారం. దీనిని కోరే పరిస్థితులలో రాజకీయంగా బహిర్గతమైన వ్యక్తులు (PEPs) మరియు వారి కుటుంబ సభ్యులు మరియు సన్నిహిత సహచరులు, యూరోపియన్ కమిషన్ చేత నియమించబడిన అధిక-ప్రమాదకర మూడవ దేశాలతో ముడిపడి ఉన్న సంబంధాలు మరియు లావాదేవీలు, మరియు యూరోపియన్ ఎకనామిక్ ఏరియా వెలుపల ఉన్న సంస్థలతో సరిహద్దుల మధ్య కరస్పాండెంట్ సంబంధాలు వంటివి ఉంటాయి.

సారాంశంలో, మెరుగైన తగిన శ్రద్ధ అంటే ధృవీకరించదగిన మరియు స్వతంత్ర సమాచారం ఆధారంగా, లావాదేవీలో ఉపయోగించిన నిధుల మూలాన్ని మరియు, సంబంధిత సందర్భాలలో, క్లయింట్ సంపద యొక్క మూలాన్ని నిర్ధారించడం. రాజకీయంగా బహిర్గతమైన వ్యక్తుల విషయంలో మరియు సరిహద్దుల మధ్య సంబంధాల విషయంలో, ఈ చట్టం సీనియర్ మేనేజ్‌మెంట్ స్థాయిలో ఆమోదాన్ని కోరుతుంది. ఆ పరిస్థితులు కాకుండా, ఆ స్థాయిలో ఆమోదం కోరడం అనేది ఒక శాసనాత్మక నియమం కంటే ఒక సహేతుకమైన అంతర్గత నియంత్రణ అవుతుంది, మరియు ఈ రెండింటిలో మీరు దేనిని వర్తింపజేస్తున్నారనే దానిపై మీ విధానాలు స్పష్టంగా ఉండాలి.

వివరించడానికి ఒక ఉదాహరణ: ఒక కొనుగోలుదారుడు, సంబంధం లేని అధికార పరిధిలో మాతృ సంస్థ ఉన్న, కొత్తగా ఏర్పడిన కంపెనీ ద్వారా ఒక వాణిజ్య ఆస్తిని కొనుగోలు చేయాలనుకుంటున్నారు. ఎస్టేట్ ఏజెంట్ మరియు నోటరీ ఆ కంపెనీ యజమాని ఎవరు, డబ్బు ఎక్కడి నుండి వస్తుంది మరియు ఈ నిర్మాణాన్ని ఎందుకు ఎంచుకున్నారు అని అడుగుతారు. అలాగే, వార్షిక ఖాతాలు, రుణ ఒప్పందం లేదా మూల ఖాతా యొక్క బ్యాంక్ స్టేట్‌మెంట్‌ను కూడా కోరతారు. సమాధానాలు అస్పష్టంగా ఉంటే, వారు ముందుకు సాగకపోవచ్చు (ఆర్టికల్ 5 Wwft).

మీరు అసాధారణ లావాదేవీని ఎలా గుర్తిస్తారు?

Wwft అమలు డిక్రీ 2018 ( Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 ) లోని సూచికల ద్వారా . డచ్ చట్టం మిమ్మల్ని నేరపూరిత ప్రవర్తనను స్థాపించమని అడగదు: ఒక లావాదేవీ అసాధారణమైనదా కాదా అనేది పరీక్ష, అది అనుమానాస్పదమైనదా కాదా అనేది కాదు.

మనీ లాండరింగ్ మరియు అసాధారణ లావాదేవీల మధ్య వ్యత్యాసాన్ని మా విశ్లేషణలో వివరించాము . సూచికల జాబితాలో రెండు రకాల ప్రేరకాలు ఉన్నాయి: స్వయంచాలకంగా వర్తించే లక్ష్యాత్మక సూచికలు, మరియు తీర్పు అవసరమయ్యే ఒక ఆత్మాశ్రయ సూచిక.

ఆబ్జెక్టివ్ సూచికలు

ఒక లక్ష్య సూచిక అనేది ఒక నిర్దిష్ట వర్గం సంస్థలకు మరియు ఒక నిర్దిష్ట రకం లావాదేవీలకు వర్తిస్తుంది. అది వర్తిస్తే, క్లయింట్ వివరణ ఏమైనప్పటికీ మరియు వ్యాపారం ఎంత సాధారణంగా కనిపించినప్పటికీ, ఆ లావాదేవీ అసాధారణమైనది మరియు దానిని తప్పనిసరిగా నివేదించాలి. ఈ జాబితా వర్గ-నిర్దిష్టమైనది, కాబట్టి ముందుగా మీకు ఏ సూచికలు వర్తిస్తాయో తనిఖీ చేసుకోండి. ప్రధానమైనవి:

• పన్ను సలహాదారులు, అకౌంటెంట్లు, న్యాయవాదులు, సివిల్-లా నోటరీలు, ట్రస్ట్ కార్యాలయాలు, అప్రైజర్లు మరియు ఎస్టేట్ ఏజెంట్లు: బేరర్ చెక్కులు మరియు ప్రీపెయిడ్ కార్డులతో చేసే చెల్లింపులతో సహా, EUR 10,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ నగదు చెల్లింపు.
• బ్యాంకులు: కరెన్సీలు లేదా డినామినేషన్‌ల మధ్య 10,000 యూరోలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ నగదు మార్పిడి, క్రెడిట్ కార్డ్ లేదా ప్రీపెయిడ్ కార్డ్‌పై 10,000 యూరోలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ నగదు డిపాజిట్, 15,000 యూరోలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మొత్తానికి క్రెడిట్ కార్డ్ లేదా ప్రీపెయిడ్ కార్డ్ వాడకం, మరియు 2,000 యూరోలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ డబ్బు బదిలీలు.
• వినిమయ సంస్థలు: కరెన్సీలు లేదా డినామినేషన్‌ల మధ్య 10,000 యూరోలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ నగదు మార్పిడి.
• ఎలక్ట్రానిక్ మనీ సంస్థలు: బ్యాంకుల మాదిరిగానే అవే కార్డు మరియు బదిలీ మొత్తాలు.
• క్యాసినోలు: 10,000 యూరోలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ విలువైన నాణేలు, నోట్లు లేదా విలువైన వస్తువుల డిపాజిట్లు, 15,000 యూరోలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ బ్యాంకు చెల్లింపు, మరియు విదేశీ కరెన్సీతో సహా 10,000 యూరోలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ నగదు చెల్లింపు.
• రిమోట్ జూదం ప్రొవైడర్లు: EUR 15,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ బ్యాంకు చెల్లింపు.
• క్రిప్టో-ఆస్తి సేవా ప్రదాతలు: 10,000 యూరోలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ అధికారిక కరెన్సీకి క్రిప్టో-ఆస్తులను మార్పిడి చేసుకోవడం.

ఒక పరిమితికి లోబడి ఉండటానికి చెల్లింపును చిన్న మొత్తాలుగా విభజించడం నిబంధనలకు విరుద్ధం కాదు. ఒకదానితో ఒకటి ముడిపడి ఉన్న లావాదేవీలను కలిసే అంచనా వేస్తారు, మరియు ఉద్దేశపూర్వకంగా విభజించడమే మరింత నిశితంగా పరిశీలించడానికి ఒక కారణం.

వ్యక్తిగత సూచిక మరియు దాని వెనుక ఉన్న హెచ్చరిక సంకేతాలు

వాస్తవ జాబితాతో పాటు, ఒక వ్యక్తిగత సూచిక కూడా ఉంది: మనీ లాండరింగ్ లేదా ఉగ్రవాదానికి నిధులు సమకూర్చడంతో సంబంధం ఉండవచ్చని సంస్థకు అనుమానం కలిగించే లావాదేవీ. ఈ సూచికే చాలా వరకు పని చేస్తుంది, మరియు దీనికి అంకగణితం కంటే విచక్షణ అవసరం.

క్రమం తప్పకుండా నిశితంగా పరిశీలించాల్సిన నమూనాలలో ఇవి ఉన్నాయి:

• ధర, ఖర్చులు, ఆలస్యం లేదా ప్రతికూల వాణిజ్య నిబంధనల పట్ల ఉదాసీనత;
• లావాదేవీలో ఎటువంటి స్పష్టమైన పాత్ర లేని మూడవ పక్షం నుండి స్వీకరించిన లేదా వారి ద్వారా పంపబడిన చెల్లింపులు;
• వ్యాపారానికి అవసరమైన దానికంటే సంక్లిష్టమైన కార్పొరేట్ నిర్మాణం, ముఖ్యంగా వాణిజ్యంతో సంబంధం లేని దేశంలో ఒక పొర ఉండటం;
• ఆస్తి, వాహనాలు లేదా కళాఖండాలను మార్కెట్‌కు అనుగుణంగా లేని ధరకు వేగంగా తిరిగి అమ్మడం;
• భద్రత, తిరిగి చెల్లింపు షెడ్యూల్ లేదా వాణిజ్య కారణం లేకుండా సంబంధిత పక్షాల మధ్య రుణాలు;
• గుర్తింపు లేదా యాజమాన్య పత్రాలను చూపించడానికి అయిష్టత, లేదా పదేపదే అడిగిన తర్వాత మరియు నాసిరకమైన నకళ్లలో మాత్రమే పత్రాలను అందించడం;
• చెల్లింపు పద్ధతిలో వివరించలేని మార్పు, ముఖ్యంగా నగదు, క్రిప్టో-ఆస్తులు లేదా కొత్త మధ్యవర్తి వైపు మళ్లడం.

ఏ ఒక్క సంకేతం దేనినీ నిరూపించదు, మరియు నిర్దిష్ట సంఖ్యలో సంకేతాలు నివేదికను ప్రేరేపించాలనే నియమం ఏదీ లేదు. ముఖ్యమైనవి వాటి కలయిక, సందర్భం, క్లయింట్ వివరణ విశ్వసనీయంగా ఉందా మరియు ధృవీకరించవచ్చా, మరియు మీరు మీ అంచనాను నమోదు చేశారా లేదా అనేవి. ఆ అంచనా తర్వాత, మనీ లాండరింగ్ లేదా ఉగ్రవాదానికి నిధులు సమకూర్చడంతో సంబంధం ఉందని భావించడానికి కారణం ఉంటే, వ్యక్తిగత సూచిక నెరవేరినట్లే మరియు మీరు తప్పనిసరిగా నివేదించాలి.

నివేదించకూడదనే నిర్ణయం వెనుక ఉన్న అంచనాను, నివేదించాలనే నిర్ణయం వెనుక ఉన్న అంచనా వలె జాగ్రత్తగా నమోదు చేయండి. తర్వాత ఫైల్‌ను సమీక్షించే పర్యవేక్షకుడు, ఆ వివరణ సరిపోతుందని మీరు ఎందుకు నిర్ధారించారో చూడాలనుకుంటారు.

మీరు FIU-నెదర్లాండ్‌కు ఎలా నివేదిస్తారు?

డబ్ల్యుడబ్ల్యుఎఫ్టి యొక్క ఆర్టికల్ 16 ప్రకారం, ఒక అసాధారణ లావాదేవీ యొక్క స్వభావం తెలిసిన వెంటనే, మీరు దానిని ఆలస్యం చేయకుండా ఫైనాన్షియల్ ఇంటెలిజెన్స్ యూనిట్ (FIU-నెదర్లాండ్)కు నివేదించాలి. ఈ నివేదికలను FIU యొక్క ఆన్‌లైన్ రిపోర్టింగ్ పోర్టల్ ద్వారా చేస్తారు.

ఆలస్యం చేయకుండా అంటే పూర్తి అంతర్గత విచారణ తర్వాత అని అర్థం కాదు. చట్టబద్ధమైన పరీక్ష నెరవేరిన తర్వాత, నివేదికను తప్పనిసరిగా జారీ చేయాలి; తదుపరి ఏవైనా విషయాలను ఆ తర్వాత విచారించవచ్చు. సుదీర్ఘమైన అంతర్గత సమీక్షా ప్రక్రియల కారణంగా ఆలస్యంగా నివేదించడం అనేది అమలు కేసులలో సర్వసాధారణంగా కనిపించే అంశాలలో ఒకటి, మరియు దీనికి సాధారణ పరిష్కారం మీ విధానంలో ఒక చిన్న, నిర్దిష్టమైన ఉన్నతాధికారులకు నివేదించే గడువును పొందుపరచడం.

తరువాత ఏమి జరుగుతుందనేది మీ నిర్ణయం కాదు. FIU-నెదర్లాండ్ నివేదికను విశ్లేషిస్తుంది, లావాదేవీని అనుమానాస్పదంగా ప్రకటించగలదు మరియు ఆ తర్వాత డేటాను దర్యాప్తు మరియు భద్రతా సేవలకు అందుబాటులో ఉంచుతుంది. అక్కడ నేరం జరిగిందా లేదా అనేది అంచనా వేయబడుతుంది మరియు, ఆ పరిస్థితి వస్తే, కోర్టు ద్వారా కూడా అంచనా వేయబడుతుంది. ఫిర్యాదు చేసే ప్రక్రియపై మరింత సమాచారం FIU-నెదర్లాండ్ నుండి అందుబాటులో ఉంది.

ఒక నివేదిక మీకు ఎలాంటి రక్షణను ఇస్తుంది?

డబ్ల్యుడబ్ల్యుఎఫ్టి (Wwft) సద్భావనతో నివేదించే సంస్థను రక్షిస్తుంది. ఆర్టికల్ 19 ప్రకారం, మనీలాండరింగ్ లేదా ఉగ్రవాదానికి నిధులు సమకూర్చడం వంటి విషయాలలో, నివేదించే సంస్థపై నేర విచారణ లేదా ప్రాసిక్యూషన్ చేయడానికి నివేదికలోని సమాచారాన్ని ఆధారంగా ఉపయోగించరాదు. ఆర్టికల్ 20 ప్రకారం, తాము చట్టానికి అనుగుణంగా ఉన్నామని సహేతుకంగా భావించగలిగిన పక్షంలో, ఆ నివేదిక ఫలితంగా క్లయింట్ అనుభవించే నష్టానికి సంస్థ బాధ్యత వహించదు.

ఈ రక్షణ నివేదికకు మరియు ఈ చట్టబద్ధమైన షరతులకు ముడిపడి ఉంటుంది. ఇది నివేదికకు సంబంధించి చేసిన ప్రతిదానికీ ఇచ్చే సాధారణ నష్టపరిహారం కాదు, మరియు ఇది లోపభూయిష్టమైన క్లయింట్ ఫైల్‌ను సరిదిద్దదు.

మీరు క్లయింట్‌కు చెప్పకపోవచ్చు

WWFTలోని ఆర్టికల్ 23, ఒక నివేదిక ఇవ్వబడిందని లేదా ఇవ్వబోతోందని క్లయింట్‌కు లేదా మూడవ పక్షానికి తెలియజేయడాన్ని నిషేధిస్తుంది. దీనిని తరచుగా టిప్పింగ్-ఆఫ్ నిషేధం అని పిలుస్తారు.

ఈ నిషేధం ఒక ఆదేశాన్ని తిరస్కరించడాన్ని గానీ, ఒక సంబంధాన్ని ముగించడాన్ని గానీ ఆపదు. అయితే, నివేదికను గానీ, లేదా నివేదించాలనే ఉద్దేశాన్ని గానీ ఊహించగలిగే సమాచారాన్ని తెలియజేయకుండా మీరు అలా చేయాలని ఇది నిర్దేశిస్తుంది. ఆచరణలో దీని అర్థం, ఒక తటస్థ వాణిజ్య వివరణ ఇవ్వడం, అంతకు మించి ఏమీ ఇవ్వకపోవడం.

మీరు అంతర్గతంగా ఏమి నమోదు చేసి, నిర్వహించాలి?

మీరు క్లయింట్ మరియు లావాదేవీల రికార్డులను ఐదు సంవత్సరాల పాటు భద్రపరచాలి, మీ సిబ్బందికి శిక్షణ ఇవ్వాలి మరియు మీ ప్రమాదాలకు తగిన విధానాలు, ప్రక్రియలను కలిగి ఉండాలి. సంస్థ ఎంత పెద్దదిగా మరియు ప్రమాదకరంగా ఉంటే, పర్యవేక్షకుడు అంత ఎక్కువగా ఆశిస్తాడు.

డబ్ల్యుడబ్ల్యుఎఫ్టి యొక్క ఆర్టికల్ 33 ప్రకారం, క్లయింట్ డేటా, ధృవీకరణ రికార్డులు మరియు లావాదేవీ డేటాను లావాదేవీ జరిగిన తర్వాత లేదా వ్యాపార సంబంధం ముగిసిన తర్వాత ఐదు సంవత్సరాల పాటు భద్రపరచాలి. ఇది కేవలం భద్రపరచడం కోసమే చేసే ఆర్కైవింగ్ కాదు: నాలుగు సంవత్సరాల క్రితం మీరు ఒక క్లయింట్‌ను ఎందుకు అంగీకరించారో పునర్నిర్మించలేకపోతే, మీరు ఇప్పుడు ఆ నిర్ణయాన్ని సమర్థించుకోలేరు.

అసాధారణ లావాదేవీలను గుర్తించడానికి మరియు క్లయింట్ డ్యూ డిలిజెన్స్‌ను సరిగ్గా నిర్వహించడానికి ఉద్యోగులకు క్రమానుగతంగా శిక్షణ ఇవ్వాలని ఆర్టికల్ 35 నిర్దేశిస్తుంది. సాధారణ దృశ్యాల కంటే మీ స్వంత కేసుల ఆధారంగా రూపొందించిన శిక్షణ పర్యవేక్షక పరిశీలనను మెరుగ్గా తట్టుకుంటుంది.

పరిపాలన విషయానికి వస్తే, ఆర్టికల్ 2c ప్రకారం ప్రమాదాలను పరిమితం చేయడానికి మరియు నియంత్రించడానికి, రోజువారీ నిర్వహణ స్థాయిలో ఆమోదించబడి, క్రమపద్ధతిలో పరీక్షించబడిన విధానాలు, ప్రక్రియలు మరియు చర్యలు ఉండాలి. ఆర్టికల్ 2d ప్రకారం, ఇద్దరు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మంది వ్యక్తులచే రోజువారీ విధానం నిర్ణయించబడే సంస్థ, వారిలో ఒకరిని అనుగుణ్యతకు బాధ్యుడిగా నియమించాలి, మరియు ఒక స్వతంత్ర అనుగుణ్యత విధిని, అలాగే సంస్థ యొక్క స్వభావం మరియు పరిమాణానికి అనుపాతంగా ఉన్నచోట, ఒక స్వతంత్ర ఆడిట్ విధిని కూడా ఏర్పాటు చేయాలి. పర్యవేక్షకులు పెద్ద మరియు అధిక ప్రమాదం ఉన్న సంస్థల నుండి ఈ చట్టబద్ధమైన కనీస ప్రమాణాల కంటే ఎక్కువ ఆశిస్తారు.

నిబంధనల పాటింపును ఎవరు పర్యవేక్షిస్తారు మరియు విధించే ఆంక్షలు ఏమిటి?

పర్యవేక్షణను రంగాల వారీగా విభజించారు, మరియు పర్యవేక్షకులు జరిమానా మరియు పరిపాలనా జరిమానాలకు లోబడి సూచనలు, ఆదేశాలు జారీ చేయవచ్చు. తీవ్రమైన ఉల్లంఘనలను ఆర్థిక నేరాలుగా కూడా పరిగణించి విచారించవచ్చు.

ప్రధాన విభజన ఈ క్రింది విధంగా ఉంది. ఇది సంపూర్ణమైనది కాదు మరియు దీనిని ఎప్పటికప్పుడు సర్దుబాటు చేస్తారు, కాబట్టి ప్రస్తుత మార్గదర్శకాలతో దీనిని సరిచూసుకోండి:

• డి నెడర్లాండ్స్చే బ్యాంక్: బ్యాంకులు, చెల్లింపు సేవా ప్రదాతలు, ఎలక్ట్రానిక్ మనీ సంస్థలు, బీమా సంస్థలు మరియు ట్రస్ట్ కార్యాలయాలు.
• డచ్ ఆర్థిక మార్కెట్ల అథారిటీ: దాని అధికార పరిధిలోని పెట్టుబడి సంస్థలు, సామూహిక పెట్టుబడి సంస్థలు మరియు ఆర్థిక సేవల ప్రదాతలు.
• ఆర్థిక పర్యవేక్షణ కార్యాలయం (బ్యూరో ఫైనాన్సీల్ టోయెజిచ్ట్, BFT): దాని పరిధిలోని సివిల్-లా నోటరీలు, అకౌంటెంట్లు, పన్ను సలహాదారులు మరియు స్వతంత్ర న్యాయ సేవా ప్రదాతలు.
• పన్ను మరియు కస్టమ్స్ పరిపాలన, డబ్ల్యుడబ్ల్యుఎఫ్టి పర్యవేక్షణ కార్యాలయం (Belastingdienst/బ్యూరో Toezicht Wwft): సరుకుల వ్యాపారులు, ఎస్టేట్ ఏజెంట్లు, మదింపుదారులు, తాకట్టు వ్యాపారులు మరియు నివాస అనుమతి ప్రదాతలు.
• స్థానిక బార్ అసోసియేషన్ డీన్ (డెకెన్): న్యాయవాదులు.

ఈ సాధనాలు హెచ్చరిక మరియు అధికారిక ఆదేశం నుండి మొదలుకొని, జరిమానా మరియు పరిపాలనా జరిమానాలకు లోబడి ఉండే ఆదేశాల వరకు ఉంటాయి, అలాగే నిర్దిష్ట ఉల్లంఘనలకు క్రిమినల్ మార్గం కూడా ఉంటుంది. WWFT చట్టబద్ధమైన జరిమానా వర్గాలతో పనిచేస్తుంది. ఒక నిర్దిష్ట సందర్భంలో గరిష్ట మొత్తం, ఉల్లంఘించిన నిబంధన, వర్తించే వర్గం మరియు అత్యధిక వర్గంలో, ప్రతి సంస్థకు వర్తించని టర్నోవర్ ఆధారిత గరిష్ట పరిమితులపై ఆధారపడి ఉంటుంది. గరిష్ట మొత్తాన్ని ఒకే ప్రధాన సంఖ్యతో కాకుండా, ఉల్లంఘించిన నిబంధనతో సరిపోల్చి చూసుకోండి. పర్యవేక్షకులు అనేక జరిమానాలను కూడా ప్రచురిస్తారు, ఇది తరచుగా జరిమానా మొత్తం కంటే ఎక్కువ ప్రాధాన్యతను కలిగి ఉంటుంది.

ఆచరణలో, ఒక అమలు కేసు తరచుగా సమాచారం కోసం అభ్యర్థనతో లేదా ఆన్-సైట్ తనిఖీతో ప్రారంభమవుతుంది. అటువంటి అభ్యర్థనలకు పూర్తిగా మరియు సకాలంలో సమాధానం ఇవ్వండి, ఎందుకంటే సహకరించడానికి నిరాకరించడం కూడా ఒక ఉల్లంఘనే. మీరు అందించే ప్రతిదాని కాపీని ఉంచుకోండి మరియు ఉద్దేశించిన జరిమానాకు ప్రతిస్పందించే ముందు న్యాయ సలహా తీసుకోండి: ఉద్దేశించిన నిర్ణయంపై మీరు మీ అభిప్రాయాన్ని తెలియజేయవచ్చు మరియు అభ్యంతరం మరియు అప్పీల్ ద్వారా జరిమానాను సవాలు చేయవచ్చు. క్రిమినల్ దర్యాప్తులో మీరు లేదా మీ సంస్థ మనీ లాండరింగ్‌కు పాల్పడ్డారని అనుమానించినట్లయితే, మొదటి దశలు చాలా ముఖ్యం; ' మీరు మనీ లాండరింగ్‌కు పాల్పడ్డారని అనుమానించబడినప్పుడు ఏమి చేయాలి' అనే దానిలో మేము వాటిని వివరించాము . క్రిమినల్ విచారణలలో ప్రాతినిధ్యం కోసం, 'మనీ లాండరింగ్ డిఫెన్స్' చూడండి.

EU మనీలాండరింగ్ నిరోధక ప్యాకేజీతో ఏ మార్పులు వస్తాయి?

10 జూలై 2027 నుండి, చాలా క్లయింట్ డ్యూ డిలిజెన్స్ నియమాలు Wwftకి బదులుగా నేరుగా వర్తించే EU నిబంధన నుండి వస్తాయి. ఒక కొత్త EU అథారిటీ అత్యధిక ప్రమాదం ఉన్న సంస్థలను పర్యవేక్షిస్తుంది మరియు నగదు చెల్లింపులపై EU-వ్యాప్త పరిమితి వర్తిస్తుంది.

ఈ ప్యాకేజీ 19 జూన్ 2024న EU అధికారిక పత్రికలో ప్రచురించబడింది మరియు ఇందులో మూడు సాధనాలు ఉన్నాయి:

• రెగ్యులేషన్ (EU) 2024/1624, యాంటీ-మనీ లాండరింగ్ రెగ్యులేషన్ (AMLR), 10 జూలై 2027 నుండి జాతీయ అమలు లేకుండా నేరుగా వర్తిస్తుంది, కొన్ని రంగాలకు తదుపరి తేదీతో. ఇది క్లయింట్ డ్యూ డిలిజెన్స్ మరియు బెనిఫిషియల్ ఓనర్‌షిప్‌తో సహా ప్రధాన బాధ్యతలను ఒకే యూరోపియన్ రూల్‌బుక్‌లోకి తరలిస్తుంది. ఈ పాఠ్యం ఇక్కడ అందుబాటులో ఉంది. EUR-లెక్స్.
• ఆరవ మనీలాండరింగ్ నిరోధక ఆదేశమైన డైరెక్టివ్ (ఈయూ) 2024/1640ను జాతీయ చట్టంలో తప్పనిసరిగా అమలు చేయాలి. ఇది పర్యవేక్షక అధికారాలు, ఆర్థిక నిఘా విభాగాలు మరియు లబ్ధిదారుల యాజమాన్య రిజిస్టర్లకు సంబంధించినది.
• రెగ్యులేషన్ (ఈయూ) 2024/1620 ఫ్రాంక్‌ఫర్ట్‌లో యాంటీ-మనీ లాండరింగ్ అథారిటీ (AMLA)ని ఏర్పాటు చేస్తుంది. AMLA ఎంపిక చేసిన అధిక-ప్రమాదకర సరిహద్దు-దాటిన ఆర్థిక సంస్థల సమూహాన్ని నేరుగా పర్యవేక్షిస్తుంది మరియు జాతీయ పర్యవేక్షకులను సమన్వయం చేస్తుంది; దీని అధికారాలు దశలవారీగా అమలు చేయబడతాయి.

AMLR, వస్తువులు మరియు సేవల వ్యాపారుల కోసం 10,000 యూరోలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ నగదు చెల్లింపులపై EU-వ్యాప్త నిషేధాన్ని కూడా ప్రవేశపెడుతుంది మరియు సభ్య దేశాలు తక్కువ జాతీయ పరిమితిని నిర్ణయించవచ్చు.

ఈ నియంత్రణ జాతీయ వైవిధ్యానికి ఆస్కారాన్ని తగ్గిస్తుంది, కానీ ఈ ఆదేశాన్ని ఇంకా అమలు చేయాల్సి ఉంది మరియు పర్యవేక్షణా పద్ధతి రాత్రికి రాత్రే ఏకరూపంగా మారదు. 10 జూలై 2027 వరకు, డబ్ల్యుడబ్ల్యుఎఫ్టి (Wwft) పూర్తిగా వర్తిస్తూనే ఉంటుంది. క్లయింట్ డ్యూ డిలిజెన్స్ విధానాలు, ప్రయోజనకరమైన యాజమాన్య ఫైల్, అంతర్గత విధానాలు మరియు రిపోర్టింగ్ మార్గం వంటి రంగాలలో ఎక్కువగా మార్పులు చేయవలసి ఉంటుంది.

WWFT కింద ఒక సంస్థగా మీరు ఏమి తనిఖీ చేయాలి?

పర్యవేక్షకులు మీ ఫైల్‌ను WWFT మరియు 2018 అమలు డిక్రీకి అనుగుణంగా అంచనా వేస్తారు, కాబట్టి క్రింది తనిఖీలు కాగితంపై కనిపించాలి.

• తేదీతో కూడిన రిస్క్ అసెస్‌మెంట్‌ను నిర్వహించండి మరియు దానిని నిర్ణీత వ్యవధిలో మరియు మీ వ్యాపారంలో మార్పులు వచ్చినప్పుడల్లా సమీక్షించండి.
• ప్రతి క్లయింట్ కోసం, లబ్ధిదారుడు ఎవరో మరియు మీరు దానిని ఎలా ధృవీకరించారో నమోదు చేయండి; ఒకవేళ మీరు చట్టబద్ధమైన ఫాల్‌బ్యాక్‌ను ఉపయోగించినట్లయితే, దానికి గల కారణాన్ని కూడా చేర్చండి.
• ఉద్యోగంలో చేరేటప్పుడు మరియు ఆ తర్వాత క్రమానుగతంగా PEP మరియు ఆంక్షల జాబితాలకు అనుగుణంగా తనిఖీ చేయండి.
• నివేదికలు ఆలస్యం లేకుండా FIU-నెదర్లాండ్‌కు చేరేలా ఒక స్థిరమైన అంతర్గత ఎస్కలేషన్ గడువును నిర్ధారించండి (ఆర్టికల్ 16 Wwft).
• క్లయింట్‌కు రిపోర్ట్ చేయబడిందని లేదా చేయబడబోతోందని ఎప్పుడూ చెప్పవద్దు (ఆర్టికల్ 23 Wwft), మరియు ఏదైనా రద్దును తటస్థంగా ఉంచండి.
• క్లయింట్ మరియు లావాదేవీల రికార్డులను ఐదు సంవత్సరాల పాటు భద్రపరచండి (ఆర్టికల్ 33 Wwft) మరియు మీ స్వంత కేసులతో సిబ్బందికి క్రమానుగతంగా శిక్షణ ఇవ్వండి (ఆర్టికల్ 35 Wwft).

బ్యాంకు, నోటరీ లేదా సలహాదారుడి క్లయింట్‌గా మీరు ఏమి తనిఖీ చేయాలి?

ఒక సంస్థ తన తగిన శ్రద్ధను పూర్తి చేయలేకపోతే, ఆర్టికల్ 5 Wwft ప్రకారం అది సంబంధాన్ని తిరస్కరించడానికి లేదా ముగించడానికి బాధ్యత వహిస్తుంది, కాబట్టి మీ సమాధానాలు మీ ఖాతా లేదా లావాదేవీని నేరుగా ప్రభావితం చేస్తాయి.

• నిధుల మూలానికి సంబంధించిన ప్రశ్నలకు వార్షిక ఖాతాలు, ఒప్పందాలు లేదా బ్యాంకు స్టేట్‌మెంట్‌ల వంటి పత్రాలతో పాటు వెంటనే సమాధానం ఇవ్వండి.
• ఛాంబర్ ఆఫ్ కామర్స్‌లో మీ కంపెనీ యొక్క UBO ఫైలింగ్ పూర్తి మరియు తాజాగా ఉందో లేదో తనిఖీ చేయండి.
• పెద్ద మొత్తంలో నగదు మరియు సంబంధిత పక్షాల మధ్య తీసుకున్న రుణాల రికార్డులను, ఒప్పందం మరియు తిరిగి చెల్లింపు షెడ్యూల్‌తో సహా భద్రపరచండి.
• EUR 10,000 నగదు పరిమితికి లోబడి ఉండటానికి చెల్లింపులను విభజించవద్దు; అనుసంధానించబడిన లావాదేవీలు కలిపి అంచనా వేయబడతాయి.
• మీ బ్యాంకు మీ ఖాతాను మూసివేస్తే, అందుకు గల కారణాలను మరియు ఫిర్యాదు చేసే విధానం గురించి రాతపూర్వకంగా అడిగి, ఆ ఉత్తర ప్రత్యుత్తరాలను భద్రపరచుకోండి.

మనీ లాండరింగ్ మరియు WWFT విషయంలో మేము మీకు ఎలా సహాయపడగలం?

మేము WWFT నిబంధనల పాటింపు మరియు పర్యవేక్షక విచారణలపై సంస్థలకు సలహా ఇస్తాము, మరియు మా క్రిమినల్ న్యాయవాదులు మనీ లాండరింగ్ కేసులలో కంపెనీలు మరియు వ్యక్తుల తరఫున వాదిస్తారు.

• మేము మీ రిస్క్ అసెస్‌మెంట్, క్లయింట్ డ్యూ డిలిజెన్స్ విధానాలు మరియు UBO ఫైళ్లను Wwftకి అనుగుణంగా సమీక్షిస్తాము.
• మీ వ్యాపారం Wwftలోని ఆర్టికల్ 1a పరిధిలోకి వస్తుందో లేదో మరియు ఏ విధులు వర్తిస్తాయో మేము అంచనా వేస్తాము.
• మేము ఒక నిర్దిష్ట లావాదేవీపై సలహా ఇస్తాము: వస్తుగత సూచిక వర్తిస్తుందా లేదా ఆత్మాశ్రయ సూచిక వర్తిస్తుందా మరియు నివేదించాలా వద్దా అని.
• సమాచారం కోసం పర్యవేక్షక అభ్యర్థనకు లేదా ఉద్దేశించిన జరిమానాకు మీ ప్రతిస్పందనను మేము సిద్ధం చేస్తాము, మరియు అభ్యంతరం మరియు అప్పీల్‌ను దాఖలు చేస్తాము.
• మీ బ్యాంకు మీ నిధుల గురించి ప్రశ్నలు అడిగినప్పుడు లేదా మీ ఖాతాను మూసివేసినప్పుడు మేము మీకు సహాయం చేస్తాము.
• మనీ లాండరింగ్ దర్యాప్తులో భాగంగా జరిగిన మొదటి పోలీస్ విచారణలోనే మేము మిమ్మల్ని అనుమానితుడిగా పరిగణిస్తున్నాము.

సారాంశం

• ఆర్టికల్స్ 420bis నుండి 420quater Sr ప్రకారం మనీ లాండరింగ్ ఒక నేరం, ఇందులో నేరపూరిత మూలాన్ని మీరు అనుమానించవలసి ఉన్న కల్పబుల్ లాండరింగ్ కూడా ఉంటుంది.
• నేరం జరిగిందా లేదా అనే దానితో సంబంధం లేకుండా, తమ పరిధిలోని సంస్థలు క్లయింట్ డ్యూ డిలిజెన్స్ నిర్వహించి, అసాధారణ లావాదేవీలను నివేదించాలని WWFT నిర్దేశిస్తుంది.
• నివేదికలు ఆలస్యం లేకుండా FIU-నెదర్లాండ్‌కు వెళ్తాయి; క్లయింట్‌కు ఈ విషయం చెప్పకపోవచ్చు, మరియు సద్భావనతో చేసిన నివేదికకు రక్షణ ఉంటుంది.
• UBO రిజిస్టర్ ఇకపై బహిరంగంగా లేదు; సంస్థలు వ్యత్యాసాలను ఛాంబర్ ఆఫ్ కామర్స్‌కు నివేదించాలి.
• 10 జూలై 2027 నుండి, EU AMLR ప్రధానంగా Wwft యొక్క డ్యూ డిలిజెన్స్ నియమాలను భర్తీ చేస్తుంది మరియు EUR 10,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ నగదు చెల్లింపులను నిషేధిస్తుంది.

తరచుగా అడుగు ప్రశ్నలు