మెడలో ఉన్న అధికారిక నొప్పి “సమ్మతి”
పరిచయం
డచ్ యాంటీ మనీ లాండరింగ్ మరియు యాంటీ టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్ యాక్ట్ (డబ్ల్యుడబ్ల్యుఎఫ్టి) ప్రవేశపెట్టడంతో పాటు ఈ చట్టానికి చేసిన మార్పులతో పర్యవేక్షణలో కొత్త శకం వచ్చింది. పేరు సూచించినట్లుగా, డబ్ల్యుడబ్ల్యుఎఫ్టి మనీలాండరింగ్ మరియు ఉగ్రవాదానికి ఫైనాన్సింగ్ను నిరోధించే ప్రయత్నంలో ప్రవేశపెట్టబడింది. బ్యాంకులు, పెట్టుబడి కంపెనీలు మరియు బీమా కంపెనీలు వంటి ఆర్థిక సంస్థలు మాత్రమే కాకుండా, న్యాయవాదులు, నోటరీలు, అకౌంటెంట్లు మరియు అనేక ఇతర వృత్తులు కూడా ఈ నిబంధనలకు అనుగుణంగా ఉన్నాయని నిర్ధారించుకోవాలి.
ఈ ప్రక్రియ, ఈ నియమాలకు అనుగుణంగా తీసుకోవాల్సిన దశల సెట్తో సహా, సాధారణ పదం 'అనుకూలత'తో వివరించబడింది. Wwft యొక్క నియమాలను ఉల్లంఘిస్తే, భారీ జరిమానా అనుసరించవచ్చు. మొదటి చూపులో, Wwft యొక్క పాలన సహేతుకమైనదిగా అనిపిస్తుంది, ఎందుకంటే Wwft మెడలో నిజమైన బ్యూరోక్రాటిక్ నొప్పిగా పెరిగింది, కేవలం ఉగ్రవాదం మరియు మనీ లాండరర్స్ కంటే ఎక్కువగా పోరాడుతోంది: ఒకరి వ్యాపార కార్యకలాపాలను సమర్థవంతంగా నిర్వహించడం.
క్లయింట్ దర్యాప్తు
Wwftకి అనుగుణంగా ఉండటానికి, పైన పేర్కొన్న సంస్థలు క్లయింట్ విచారణను నిర్వహించాలి. ఏదైనా (ఉద్దేశించిన) అసాధారణ లావాదేవీని డచ్ ఫైనాన్షియల్ ఇంటెలిజెన్స్ యూనిట్కి నివేదించాలి. దర్యాప్తు ఫలితం సరైన వివరాలు లేదా అంతర్దృష్టులను అందించనట్లయితే లేదా Wwft క్రింద చట్టవిరుద్ధమైన లేదా అధిక-రిస్క్ కేటగిరీలో ఉన్న కార్యకలాపాలను దర్యాప్తు సూచించినట్లయితే, సంస్థ తప్పనిసరిగా దాని సేవలను తిరస్కరించాలి. నిర్వహించాల్సిన క్లయింట్ పరిశోధన చాలా విస్తృతమైనది మరియు Wwftని చదివే ఏ వ్యక్తి అయినా సుదీర్ఘ వాక్యాలు, సంక్లిష్టమైన నిబంధనలు మరియు సంక్లిష్టమైన సూచనల చిక్కులో చిక్కుకుపోతాడు.
మరియు అది కేవలం చట్టం మాత్రమే. అదనంగా, చాలా మంది Wwft-పర్యవేక్షకులు వారి స్వంత సంక్లిష్టమైన Wwft-మాన్యువల్ని జారీ చేశారు. అంతిమంగా, ప్రతి క్లయింట్ యొక్క గుర్తింపు, వ్యాపార సంబంధాన్ని ఏర్పరచుకున్న ఏదైనా సహజమైన లేదా చట్టపరమైన వ్యక్తి కావడం లేదా ఎవరి తరపున లావాదేవీ నిర్వహించబడుతుందనేది మాత్రమే కాకుండా, అంతిమ ప్రయోజనకరమైన యజమాని(ల) గుర్తింపు కూడా ( UBO), సాధ్యమయ్యే రాజకీయంగా బహిర్గతమయ్యే వ్యక్తులు (PEPలు) మరియు క్లయింట్ యొక్క ప్రతినిధులను ఏర్పాటు చేయాలి మరియు తదనంతరం ధృవీకరించాలి.
"UBO" మరియు "PEP" అనే పదాల యొక్క చట్టపరమైన నిర్వచనాలు అనంతంగా విశదీకరించబడ్డాయి, కానీ కింది వాటికి వస్తాయి. UBO స్టాక్-మార్కెట్లో జాబితా చేయబడిన కంపెనీ కాకుండా, ప్రత్యక్షంగా లేదా పరోక్షంగా 25% (వాటా) వడ్డీని కలిగి ఉన్న ప్రతి సహజ వ్యక్తికి అర్హత పొందుతుంది. PEP అనేది సంక్షిప్తంగా, ప్రముఖ పబ్లిక్ ఫంక్షన్లో పనిచేసే వ్యక్తి. క్లయింట్ పరిశోధన యొక్క వాస్తవ పరిధి సంస్థ ద్వారా పరిస్థితి-నిర్దిష్ట ప్రమాద అంచనాపై ఆధారపడి ఉంటుంది. విచారణ మూడు రుచులలో వస్తుంది: ప్రామాణిక దర్యాప్తు, సరళీకృత పరిశోధన మరియు తీవ్ర పరిశోధన.
పైన పేర్కొన్న అన్ని వ్యక్తులు మరియు సంస్థల గుర్తింపును స్థాపించడానికి మరియు ధృవీకరించడానికి, దర్యాప్తు రకాన్ని బట్టి పత్రాల శ్రేణి ఉంటుంది లేదా అవసరం కావచ్చు. సాధ్యమయ్యే అవసరమైన డాక్యుమెంట్లను పరిశీలిస్తే కింది సమగ్రమైన గణనలో ఫలితం ఉంటుంది: (అపోస్టిల్డ్) పాస్పోర్ట్లు లేదా ఇతర గుర్తింపు కార్డుల కాపీలు, ఛాంబర్ ఆఫ్ కామర్స్ నుండి సేకరించినవి, అసోసియేషన్ కథనాలు, వాటాదారుల రిజిస్టర్లు మరియు కంపెనీ నిర్మాణాల అవలోకనాలు. ఇంటెన్సిఫైడ్ ఇన్వెస్టిగేషన్ విషయంలో, ఎనర్జీ బిల్లుల కాపీలు, ఉపాధి ఒప్పందాలు, జీతం స్పెసిఫికేషన్లు మరియు బ్యాంక్ స్టేట్మెంట్లు వంటి మరిన్ని పత్రాలు అవసరం కావచ్చు.
పైన పేర్కొన్న ఫలితాలు క్లయింట్ నుండి దృష్టి మరల్చడం మరియు సేవల యొక్క వాస్తవ సదుపాయం, భారీ బ్యూరోక్రాటిక్ అవాంతరాలు, పెరిగిన ఖర్చులు, సమయం నష్టం, ఈ సమయం నష్టం కారణంగా అదనపు ఉద్యోగులను నియమించుకునే అవకాశం, సిబ్బందికి అవగాహన కల్పించాల్సిన బాధ్యత. Wwft యొక్క నియమాలపై, చికాకుపడిన క్లయింట్లు మరియు అన్నింటికంటే ముఖ్యంగా తప్పులు చేస్తారనే భయంతో, చివరిది కానీ కనీసం కాదు, ప్రతి నిర్దిష్ట పరిస్థితిని బహిరంగ నిబంధనలతో పనిచేయడం ద్వారా కంపెనీలతో స్వయంగా అంచనా వేయడానికి Wwft చాలా బాధ్యత వహించాలని ఎంచుకుంది. .
ప్రతీకారం: సిద్ధాంతంలో
నిబంధనలను పాటించకపోవడం అనేక సంభావ్య పరిణామాలకు దారితీస్తుంది. మొదటిగా, ఒక సంస్థ (ఉద్దేశపూర్వకంగా) జరిగిన అసాధారణ లావాదేవీని నివేదించడంలో విఫలమైనప్పుడు, డచ్ (నేర) చట్టం ప్రకారం ఆ సంస్థ ఆర్థిక నేరానికి పాల్పడినట్లుగా పరిగణించబడుతుంది . క్లయింట్ విచారణ విషయానికి వస్తే, కొన్ని నిర్దిష్ట ఆవశ్యకతలు ఉన్నాయి. ఆ సంస్థ ముందుగా విచారణను నిర్వహించగల సామర్థ్యాన్ని కలిగి ఉండాలి. రెండవది, ఆ సంస్థ ఉద్యోగులు అసాధారణ లావాదేవీని గుర్తించగలగాలి. ఒకవేళ ఏదైనా సంస్థ Wwft యొక్క నియమాలను పాటించడంలో విఫలమైతే, Wwft ద్వారా నియమించబడిన పర్యవేక్షక అధికారులలో ఒకరు అదనపు జరిమానాను విధించవచ్చు.
అథారిటీ అడ్మినిస్ట్రేటివ్ జరిమానాను కూడా జారీ చేయవచ్చు, సాధారణంగా నేరం యొక్క రకాన్ని బట్టి గరిష్ట మొత్తాలలో € 10.000 మరియు € 4.000.000 మధ్య మారుతూ ఉంటుంది. అయితే, Wwft మాత్రమే జరిమానాలు మరియు జరిమానాలను అందించే చట్టం కాదు, ఆంక్షల చట్టం ('Sanctiewet') కూడా మరచిపోకపోవచ్చు. అంతర్జాతీయ ఆంక్షలను అమలు చేయడానికి ఆంక్షల చట్టం ఆమోదించబడింది. అంతర్జాతీయ చట్టం లేదా మానవ హక్కులను ఉల్లంఘించే దేశాలు, సంస్థలు మరియు వ్యక్తుల యొక్క నిర్దిష్ట చర్యలను పరిష్కరించడం ఆంక్షల ఉద్దేశం. ఆంక్షలుగా, నిర్దిష్ట వ్యక్తులకు ఆయుధాల ఆంక్షలు, ఆర్థిక ఆంక్షలు మరియు ప్రయాణ పరిమితుల గురించి ఆలోచించవచ్చు.
ఈ మేరకు, టెర్రరిజంతో సంబంధం ఉన్న (బహుశా) వ్యక్తులు లేదా సంస్థలు ప్రదర్శించబడే అనుమతి జాబితాలు సృష్టించబడ్డాయి. ఆంక్షల చట్టం ప్రకారం, ఆర్థిక సంస్థలు మంజూరయ్యే నియమాలకు లోబడి ఉన్నాయని నిర్ధారించుకోవడానికి పరిపాలనాపరమైన మరియు నియంత్రణ-చర్యలను తీసుకోవాలి, లేని పక్షంలో ఆర్థిక నేరం జరుగుతుంది. ఈ సందర్భంలో, పెనాల్టీ లేదా అడ్మినిస్ట్రేటివ్ జరిమానా కూడా జారీ చేయబడుతుంది.
సిద్ధాంతం రియాలిటీ అవుతుందా?
టెర్రరిజం మరియు మనీ లాండరింగ్ను ఎదుర్కోవడంలో నెదర్లాండ్స్ చాలా బాగా పనిచేస్తుందని అంతర్జాతీయ నివేదికలు ఎత్తి చూపాయి. కాబట్టి, పాటించని పక్షంలో వాస్తవానికి విధించిన ఆంక్షల పరంగా దీని అర్థం ఏమిటి? ఇప్పటి వరకు, చాలా మంది న్యాయవాదులు స్పష్టంగా వ్యవహరించగలిగారు మరియు జరిమానాలు ఎక్కువగా హెచ్చరికలు లేదా (షరతులతో కూడిన) సస్పెన్షన్లుగా రూపొందించబడ్డాయి. చాలా మంది నోటరీలు మరియు అకౌంటెంట్ల విషయంలో కూడా ఇదే జరిగింది. అయితే, ఇప్పటి వరకు అందరికీ ఆ అదృష్టం లేదు. UBO యొక్క గుర్తింపును నమోదు చేయడం మరియు ధృవీకరించకపోవడం వలన ఇప్పటికే ఒక కంపెనీకి € 1,500 జరిమానా విధించబడింది.
ఒక టాక్స్ కన్సల్టెంట్కు € 20,000 జరిమానా విధించబడింది, అందులో € 10,000 మొత్తం షరతులతో కూడుకున్నది, ఉద్దేశపూర్వకంగా అసాధారణ లావాదేవీని నివేదించనందుకు. ఒక న్యాయవాది మరియు నోటరీని వారి కార్యాలయం నుండి తొలగించినట్లు ఇప్పటికే సంభవించింది. అయినప్పటికీ, ఈ భారీ ఆంక్షలు ఎక్కువగా Wwft యొక్క ఉద్దేశపూర్వక ఉల్లంఘన ఫలితంగా ఉన్నాయి. ఏది ఏమైనప్పటికీ, వాస్తవంగా చిన్న జరిమానా, హెచ్చరిక లేదా సస్పెన్షన్ అనేది మంజూరైనంత భారీగా అనుభవించబడదని అర్థం కాదు. అన్నింటికంటే, ఆంక్షలు బహిరంగపరచబడతాయి, "పేరు పెట్టడం మరియు షేమింగ్" అనే సంస్కృతిని సృష్టించడం, ఇది వ్యాపారానికి ఖచ్చితంగా మంచిది కాదు.
ముగింపు
Wwft ఒక అనివార్యమైన కానీ సంక్లిష్టమైన నియమాల సమూహంగా నిరూపించబడింది. ముఖ్యంగా క్లయింట్ దర్యాప్తు కొంత పనిని తీసుకుంటుంది, ఎక్కువగా దృష్టి అసలు వ్యాపారం నుండి దూరం కావడానికి కారణమవుతుంది మరియు - ముఖ్యంగా - క్లయింట్, సమయం మరియు డబ్బు కోల్పోవడం మరియు చివరి స్థానంలో ఖాతాదారులను నిరాశపరిచింది. ఈ జరిమానాలు అపారమైన ఎత్తులకు చేరుకునే అవకాశం ఉన్నప్పటికీ, ఇప్పటి వరకు, జరిమానాలు తక్కువగా ఉంచబడ్డాయి. అయితే, పేరు పెట్టడం మరియు షేమింగ్ చేయడం అనేది ఒక పెద్ద పాత్ర పోషించగల ఒక అంశం. ఏది ఏమయినప్పటికీ, Wwft తన లక్ష్యాలను చేరుకున్నట్లు అనిపిస్తుంది, అయినప్పటికీ సమ్మతికి మార్గం అడ్డంకులు, వ్రాతపని పర్వతాలు, భయపెట్టే ప్రతీకారాలు మరియు హెచ్చరిక షాట్లు.
చివరిగా
ఈ కథనాన్ని చదివిన తర్వాత మీకు ఏవైనా మరిన్ని ప్రశ్నలు లేదా వ్యాఖ్యలు ఉంటే, సంకోచించకండి mr. రూబీ వాన్ కెర్స్బెర్గెన్, వద్ద న్యాయవాది Law & More ruby.van.kersbergen@lawandmore.nl ద్వారా లేదా న్యాయవాది అయిన మిస్టర్ టామ్ మీవిస్ వద్ద Law & More tom.meevis@lawandmore.nl ద్వారా లేదా +31 (0)40-3690680 నంబర్కు కాల్ చేయండి.
