డచ్ మనీలాండరింగ్ మరియు టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్ నివారణ చట్టం వివరించారు

2018 ఆగస్టు మొదటి తేదీన డచ్ మనీలాండరింగ్ మరియు టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్ నివారణ చట్టం (డచ్: డబ్ల్యుఫ్ట్) పదేళ్లుగా అమలులో ఉంది. Wwft యొక్క ముఖ్య ఉద్దేశ్యం ఆర్థిక వ్యవస్థను శుభ్రంగా ఉంచడం; మనీలాండరింగ్ మరియు టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్ యొక్క నేర ప్రయోజనాల కోసం ఆర్థిక వ్యవస్థను ఉపయోగించకుండా నిరోధించడం ఈ చట్టం యొక్క లక్ష్యం. మనీలాండరింగ్ అంటే చట్టవిరుద్ధంగా పొందిన ఆస్తులు అక్రమ మూలాన్ని అస్పష్టం చేయడానికి చట్టబద్ధం చేయబడతాయి. ఉగ్రవాద కార్యకలాపాలను సులభతరం చేయడానికి మూలధనాన్ని ఉపయోగించినప్పుడు ఉగ్రవాదానికి ఫైనాన్సింగ్ జరుగుతుంది. Wwft ప్రకారం, అసాధారణ లావాదేవీలను నివేదించడానికి సంస్థలు బాధ్యత వహిస్తాయి. ఈ నివేదికలు మనీలాండరింగ్ మరియు ఉగ్రవాద ఫైనాన్సింగ్ యొక్క గుర్తింపు మరియు విచారణకు దోహదం చేస్తాయి. నెదర్లాండ్స్‌లో చురుకుగా ఉన్న సంస్థలపై Wwft గొప్ప ప్రభావాన్ని చూపుతుంది. మనీలాండరింగ్ మరియు ఉగ్రవాద ఫైనాన్సింగ్ జరగకుండా నిరోధించడానికి సంస్థలు చురుకుగా చర్యలు తీసుకోవాలి. ఈ ఆర్టికల్ Wwft యొక్క పరిధిలోకి వస్తుంది, ఈ సంస్థలు Wwft ప్రకారం ఏ బాధ్యతలు కలిగి ఉంటాయి మరియు సంస్థలు Wwft కి అనుగుణంగా లేనప్పుడు దాని పర్యవసానాలు ఏమిటో ఈ ఆర్టికల్ చర్చిస్తుంది.

డచ్ మనీలాండరింగ్ మరియు టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్ నివారణ చట్టం వివరించారు

1. Wwft యొక్క పరిధిలోకి వచ్చే సంస్థలు

కొన్ని సంస్థలు Wwft నుండి వచ్చిన నిబంధనలను పాటించాల్సిన బాధ్యత ఉంది. ఒక సంస్థ Wwft కు లోబడి ఉందో లేదో అంచనా వేయడానికి, సంస్థ యొక్క రకం మరియు సంస్థ చేసే కార్యకలాపాలను పరిశీలిస్తారు. కస్టమర్ తగిన శ్రద్ధ వహించడానికి లేదా లావాదేవీని నివేదించడానికి Wwft కు లోబడి ఉన్న సంస్థ అవసరం కావచ్చు. కింది సంస్థలు Wwft కి లోబడి ఉండవచ్చు:

  • వస్తువుల అమ్మకందారులు;
  • వస్తువుల కొనుగోలు మరియు అమ్మకంలో మధ్యవర్తులు;
  • రియల్ ఎస్టేట్ యొక్క మదింపుదారులు;
  • రియల్ ఎస్టేట్ ఏజెంట్లు మరియు రియల్ ఎస్టేట్‌లో మధ్యవర్తులు;
  • పాన్షాప్ ఆపరేటర్లు మరియు నివాసం యొక్క ప్రొవైడర్లు;
  • ఆర్థిక సంస్థలు;
  • స్వతంత్ర నిపుణులు.[1]

వస్తువుల అమ్మకందారులు

వస్తువుల అమ్మకందారుల ధర € 15,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మొత్తంలో ఉన్నప్పుడు మరియు ఈ చెల్లింపు నగదు రూపంలో చేయబడినప్పుడు వస్తువుల అమ్మకందారుడు క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించడానికి బాధ్యత వహిస్తాడు. చెల్లింపు పరంగా లేదా ఒకేసారి జరుగుతుందా అనేది పట్టింపు లేదు. ఓడలు, వాహనాలు మరియు ఆభరణాలు వంటి నిర్దిష్ట వస్తువులను విక్రయించేటప్పుడు € 25,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ నగదు చెల్లింపు జరిగినప్పుడు, విక్రేత ఈ లావాదేవీని ఎల్లప్పుడూ నివేదించాలి. నగదు రూపంలో చెల్లింపు చేయనప్పుడు, Wwft బాధ్యత ఉండదు. ఏదేమైనా, విక్రేత యొక్క బ్యాంక్ ఖాతాలో నగదు డిపాజిట్ నగదు చెల్లింపుగా కనిపిస్తుంది.

వస్తువుల కొనుగోలు మరియు అమ్మకంలో మధ్యవర్తులు

మీరు కొన్ని వస్తువుల కొనుగోలు లేదా అమ్మకంలో మధ్యవర్తిత్వం చేస్తే, మీరు Wwft కి లోబడి ఉంటారు మరియు క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించడానికి బాధ్యత వహిస్తారు. వాహనాలు, ఓడలు, ఆభరణాలు, కళా వస్తువులు మరియు పురాతన వస్తువుల అమ్మకం మరియు కొనుగోలు ఇందులో ఉంది. చెల్లించాల్సిన ధర ఎంత ఎక్కువ మరియు ధర నగదు రూపంలో చెల్లించబడిందా అనేది పట్టింపు లేదు. Payment 25,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ నగదు చెల్లింపుతో లావాదేవీ జరిగినప్పుడు, ఈ లావాదేవీ ఎల్లప్పుడూ నివేదించబడాలి.

రియల్ ఎస్టేట్ యొక్క మదింపుదారులు

ఒక మదింపుదారుడు స్థిరమైన ఆస్తిని అంచనా వేసినప్పుడు మరియు మనీలాండరింగ్ లేదా ఉగ్రవాద ఫైనాన్సింగ్‌కు సంబంధించిన అసాధారణ వాస్తవాలు మరియు పరిస్థితులను కనుగొన్నప్పుడు, ఈ లావాదేవీని తప్పక నివేదించాలి. అయినప్పటికీ, క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించడానికి మదింపుదారులు బాధ్యత వహించరు.

రియల్ ఎస్టేట్‌లో రియల్ ఎస్టేట్ ఏజెంట్లు మరియు మధ్యవర్తులు

స్థిరమైన ఆస్తి కొనుగోలు మరియు అమ్మకంలో మధ్యవర్తిత్వం వహించే వ్యక్తులు Wwft కు లోబడి ఉంటారు మరియు ప్రతి నియామకానికి క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించాలి. క్లయింట్ యొక్క శ్రద్ధతో చేయవలసిన బాధ్యత క్లయింట్ యొక్క ప్రతిపక్షానికి సంబంధించి కూడా వర్తిస్తుంది. లావాదేవీలో మనీలాండరింగ్ లేదా ఉగ్రవాదానికి ఫైనాన్సింగ్ ఉండవచ్చు అనే అనుమానం ఉంటే, ఈ లావాదేవీని తప్పక నివేదించాలి. లావాదేవీలకు కూడా ఇది వర్తిస్తుంది, దీనిలో € 15,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ నగదు లభిస్తుంది. ఈ మొత్తం రియల్ ఎస్టేట్ ఏజెంట్ కోసం లేదా మూడవ పార్టీకి సంబంధించినదా అనేది పట్టింపు లేదు.

పాన్‌షాప్ ఆపరేటర్లు మరియు నివాసం యొక్క ప్రొవైడర్లు

ప్రొఫెషనల్ లేదా బిజినెస్ ప్రతిజ్ఞలను అందించే పాన్‌షాప్ ఆపరేటర్లు ప్రతి లావాదేవీతో క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించాలి. లావాదేవీ అసాధారణంగా ఉంటే, ఈ లావాదేవీని తప్పక నివేదించాలి. ఇది trans 25,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ లావాదేవీలకు కూడా వర్తిస్తుంది. వ్యాపారం లేదా వృత్తిపరమైన ప్రాతిపదికన మూడవ పార్టీలకు చిరునామా లేదా పోస్టల్ చిరునామాను అందుబాటులో ఉంచే నివాసం యొక్క ప్రొవైడర్లు, ప్రతి క్లయింట్ కోసం క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించాలి. నివాస స్థలాన్ని అందించడంలో మనీలాండరింగ్ లేదా ఉగ్రవాద ఫైనాన్సింగ్ ఉండవచ్చునని అనుమానించినట్లయితే, లావాదేవీని తప్పక నివేదించాలి.

ఆర్థిక సంస్థలు

ఆర్థిక సంస్థలలో బ్యాంకులు, ఎక్స్ఛేంజ్ కార్యాలయాలు, కాసినోలు, ట్రస్ట్ కార్యాలయాలు, పెట్టుబడి సంస్థలు మరియు కొన్ని బీమా సంస్థలు ఉన్నాయి. ఈ సంస్థలు ఎల్లప్పుడూ క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధతో ఉండాలి మరియు వారు అసాధారణమైన లావాదేవీలను నివేదించాలి. అయితే, వివిధ నిబంధనలు బ్యాంకులకు వర్తించవచ్చు.

స్వతంత్ర నిపుణులు

స్వతంత్ర నిపుణుల వర్గంలో ఈ క్రింది వ్యక్తులు ఉన్నారు: నోటరీ, న్యాయవాదులు, అకౌంటెంట్లు, పన్ను సలహాదారులు మరియు పరిపాలనా కార్యాలయాలు. ఈ వృత్తిపరమైన సమూహాలు క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించాలి మరియు అసాధారణ లావాదేవీలను నివేదించాలి.

పైన పేర్కొన్న సంస్థలు చేసే కార్యకలాపాలకు అనుగుణంగా ఉండే వృత్తిపరమైన ప్రాతిపదికన స్వతంత్రంగా కార్యకలాపాలను నిర్వహించే సంస్థలు లేదా నిపుణులు కూడా Wwft కు లోబడి ఉండవచ్చు. ఇది క్రింది కార్యకలాపాలను కలిగి ఉంటుంది:

  • మూలధన నిర్మాణం, వ్యాపార వ్యూహం మరియు సంబంధిత కార్యకలాపాలపై కంపెనీలకు సలహా ఇవ్వడం;
  • కంపెనీల విలీనాలు మరియు సముపార్జన రంగంలో కన్సల్టెన్సీ మరియు సేవా నిబంధన;
  • కంపెనీలు లేదా చట్టపరమైన సంస్థల స్థాపన లేదా నిర్వహణ;
  • కంపెనీలు, చట్టపరమైన సంస్థలు లేదా కంపెనీలలో వాటాలను కొనుగోలు చేయడం లేదా అమ్మడం;
  • కంపెనీలు లేదా చట్టపరమైన సంస్థల పూర్తి లేదా పాక్షిక సముపార్జన;
  • పన్ను సంబంధిత కార్యకలాపాలు.

ఒక సంస్థ Wwft కు లోబడి ఉందో లేదో తెలుసుకోవడానికి, సంస్థ చేసే కార్యకలాపాలను దృష్టిలో ఉంచుకోవడం చాలా ముఖ్యం. ఒక సంస్థ సమాచారాన్ని మాత్రమే అందిస్తే, సంస్థ సూత్రప్రాయంగా Wwft కి లోబడి ఉండదు. ఒక సంస్థ ఖాతాదారులకు సలహా ఇస్తే, సంస్థ Wwft కు లోబడి ఉండవచ్చు. అయితే, సమాచారం అందించడం మరియు సలహాలు ఇవ్వడం మధ్య సన్నని గీత ఉంది. అలాగే, ఒక సంస్థ క్లయింట్‌తో వ్యాపార ఒప్పందం కుదుర్చుకునే ముందు తప్పనిసరి క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించాలి. ఒక క్లయింట్‌కు సమాచారం మాత్రమే అందించాల్సిన అవసరం ఉందని ఒక సంస్థ మొదట్లో అనుకున్నప్పుడు, కానీ తరువాత సలహా ఇవ్వబడిందని లేదా ఇవ్వబడాలని అనిపించినప్పుడు, ముందు క్లయింట్‌ను తగిన శ్రద్ధతో నిర్వహించాల్సిన బాధ్యత నెరవేరదు. ఈ కార్యకలాపాల మధ్య సరిహద్దు చాలా అస్పష్టంగా ఉన్నందున, ఒక సంస్థ యొక్క కార్యకలాపాలను Wwft కు లోబడి ఉండే కార్యకలాపాలు మరియు Wwft కి లోబడి లేని కార్యకలాపాలుగా విభజించడం కూడా చాలా ప్రమాదకరం. అదనంగా, ప్రత్యేక కార్యకలాపాలు Wwft కి లోబడి ఉండవు, కానీ ఈ కార్యకలాపాలు ఒకదానితో ఒకటి చేరినప్పుడు Wwft బాధ్యతను కలిగి ఉంటాయి. అందువల్ల మీ సంస్థ Wwft కు లోబడి ఉందో లేదో ముందుగానే నిర్ణయించడం చాలా ముఖ్యం.

కొన్ని పరిస్థితులలో, ఒక సంస్థ Wwft కంటే డచ్ ట్రస్ట్ ఆఫీస్ పర్యవేక్షణ చట్టం (Wtt) పరిధిలోకి రావచ్చు. Wtt క్లయింట్ యొక్క శ్రద్ధకు సంబంధించి కఠినమైన అవసరాలను కలిగి ఉంది మరియు Wtt కి లోబడి ఉన్న సంస్థలకు వారి కార్యకలాపాలను నిర్వహించడానికి అనుమతి అవసరం. Wtt ప్రకారం, నివాసాలను అందించే మరియు అదనపు కార్యకలాపాలను నిర్వహించే సంస్థలు Wtt కి లోబడి ఉంటాయి. ఈ అదనపు కార్యకలాపాలు చట్టపరమైన సలహాలను అందించడం, పన్ను ప్రకటనలను జాగ్రత్తగా చూసుకోవడం, వార్షిక ఖాతాల ముసాయిదా, అంచనా మరియు పర్యవేక్షణ లేదా పరిపాలనను నిర్వహించడం లేదా కార్పొరేషన్ లేదా చట్టపరమైన సంస్థ కోసం డైరెక్టర్‌ను పొందడం వంటి కార్యకలాపాలను నిర్వహించడం. ఆచరణలో, నివాసాలను అందించడం మరియు అదనపు కార్యకలాపాలను నిర్వహించడం తరచుగా రెండు వేర్వేరు సంస్థలచే నిర్వహించబడుతుంది, ఈ సంస్థలు Wtt యొక్క పరిధిలోకి రాకుండా చూసుకోవాలి. అయినప్పటికీ, సవరించిన Wtt అమల్లోకి వచ్చినప్పుడు ఇది ఇకపై సాధ్యం కాదు. ఈ శాసన సవరణ అమల్లోకి వచ్చిన తరువాత, నివాస రుజువు మరియు రెండు సంస్థల మధ్య అదనపు కార్యకలాపాలను నిర్వహించే సంస్థలు కూడా Wtt కి లోబడి ఉంటాయి. ఇది అదనపు కార్యకలాపాలను నిర్వహించే సంస్థలకు సంబంధించినది, కాని క్లయింట్‌ను మరొక సంస్థకు అందించడం లేదా నివాసం (లేదా దీనికి విరుద్ధంగా) మరియు మధ్యవర్తులుగా వ్యవహరించే సంస్థలను ఒక క్లయింట్‌ను వివిధ పార్టీలతో సంప్రదించడం ద్వారా నివాసం కల్పించగలదు మరియు నిర్వహించగలదు. అదనపు కార్యకలాపాలు.[2] సంస్థలు తమ కార్యకలాపాలపై మంచి అవలోకనాన్ని కలిగి ఉండటం చాలా ముఖ్యం, వారికి ఏ చట్టం వర్తిస్తుందో తెలుసుకోవడానికి.

2. క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ

Wwft ప్రకారం, Wwft కి లోబడి ఉన్న ఒక సంస్థ క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించాలి. క్లయింట్‌తో వ్యాపార ఒప్పందాన్ని కుదుర్చుకునే ముందు మరియు సేవలు అందించే ముందు క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించాలి. క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ, ఇతర విషయాలతోపాటు, ఒక సంస్థ తన ఖాతాదారుల గుర్తింపును అభ్యర్థించాలి, ఈ సమాచారాన్ని తనిఖీ చేయాలి, రికార్డ్ చేయాలి మరియు దానిని ఐదేళ్లపాటు నిలుపుకోవాలి.

Wwft ప్రకారం క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ రిస్క్-ఓరియెంటెడ్. దీని అర్థం ఒక సంస్థ తన సొంత సంస్థ యొక్క స్వభావం మరియు పరిమాణం మరియు నిర్దిష్ట వ్యాపార సంబంధానికి సంబంధించి లేదా ఖాతాలో లావాదేవీలకు సంబంధించి నష్టాలను తీసుకోవాలి. తగిన శ్రద్ధ యొక్క తీవ్రత ఈ నష్టాలకు అనుగుణంగా ఉండాలి.[3] Wwft క్లయింట్ యొక్క శ్రద్ధ యొక్క మూడు స్థాయిలను కలిగి ఉంటుంది: ప్రామాణిక, సరళీకృత మరియు మెరుగుపరచబడినది. నష్టాల ఆధారంగా, పైన పేర్కొన్న క్లయింట్‌లో ఏది శ్రద్ధ వహించాలో ఒక సంస్థ నిర్ణయించాలి. ప్రామాణిక సందర్భాల్లో నిర్వహించాల్సిన క్లయింట్ కారణంగా శ్రద్ధ యొక్క రిస్క్ బేస్డ్ వ్యాఖ్యానంతో పాటు, సరళీకృత లేదా మెరుగైన క్లయింట్ కారణంగా శ్రద్ధ వహించడానికి ప్రమాద అంచనా కూడా ఒక కారణం అని నిరూపించవచ్చు. నష్టాలను అంచనా వేసేటప్పుడు, ఈ క్రింది అంశాలను పరిగణనలోకి తీసుకోవాలి: ఖాతాదారులు, దేశాలు మరియు సంస్థ పనిచేసే భౌగోళిక కారణాలు మరియు ఉత్పత్తులు మరియు సేవలు.[4]

లావాదేవీ యొక్క రిస్క్-సున్నితత్వంతో క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధను సమతుల్యం చేయడానికి సంస్థలు ఏ చర్యలు తీసుకోవాలో Wwft పేర్కొనలేదు. ఏది ఏమయినప్పటికీ, ఏ తీవ్రతతో క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించాలో నిర్ణయించడానికి సంస్థలు రిస్క్ బేస్డ్ విధానాలను ఏర్పాటు చేయడం ప్రాముఖ్యత. ఉదాహరణకు, ఈ క్రింది చర్యలను అమలు చేయవచ్చు: రిస్క్ మ్యాట్రిక్స్ ఏర్పాటు, రిస్క్ పాలసీ లేదా ప్రొఫైల్‌ను రూపొందించడం, క్లయింట్ అంగీకారం కోసం విధానాలను వ్యవస్థాపించడం, అంతర్గత నియంత్రణ చర్యలు తీసుకోవడం లేదా ఈ చర్యల కలయిక. ఇంకా, ఫైల్ నిర్వహణను నిర్వహించడానికి మరియు అన్ని లావాదేవీలు మరియు సంబంధిత రిస్క్ అసెస్‌మెంట్‌ల రికార్డును ఉంచాలని సిఫార్సు చేయబడింది. Wwft కు సంబంధించి బాధ్యతాయుతమైన అధికారం, ఫైనాన్షియల్ ఇంటెలిజెన్స్ యూనిట్ (FIU), మనీలాండరింగ్ మరియు ఉగ్రవాద ఫైనాన్సింగ్‌కు సంబంధించి నష్టాలను గుర్తించి, అంచనా వేయమని ఒక సంస్థను అభ్యర్థించవచ్చు. అటువంటి అభ్యర్థనను పాటించటానికి ఒక సంస్థ బాధ్యత వహిస్తుంది.[5] Wwft కూడా పాయింటర్లను కలిగి ఉంది, ఇది ఏ తీవ్రతతో క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించాలో సూచిస్తుంది.

2.1 ప్రామాణిక క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ

సాధారణంగా, సంస్థలు ప్రామాణిక క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధతో ఉండాలి. ఈ శ్రద్ధ ఈ క్రింది అంశాలను కలిగి ఉంటుంది:

  • క్లయింట్ యొక్క గుర్తింపును నిర్ణయించడం, ధృవీకరించడం మరియు రికార్డ్ చేయడం;
  • అల్టిమేట్ లబ్ధిదారుడి యజమాని (UBO) యొక్క గుర్తింపును నిర్ణయించడం, ధృవీకరించడం మరియు రికార్డ్ చేయడం;
  • అప్పగింత లేదా లావాదేవీ యొక్క ప్రయోజనం మరియు స్వభావాన్ని నిర్ణయించడం మరియు రికార్డ్ చేయడం.

క్లయింట్ యొక్క గుర్తింపు

సేవలు ఎవరికి అందించబడుతున్నాయో తెలుసుకోవటానికి, సంస్థ తన సేవలను అందించడం ప్రారంభించే ముందు క్లయింట్ యొక్క గుర్తింపును నిర్ణయించాలి. క్లయింట్‌ను గుర్తించడానికి, క్లయింట్ తన గుర్తింపు వివరాలను అడగాలి. తదనంతరం, క్లయింట్ యొక్క గుర్తింపును ధృవీకరించాలి. సహజమైన వ్యక్తి కోసం, అసలు పాస్‌పోర్ట్, డ్రైవింగ్ లైసెన్స్ లేదా గుర్తింపు కార్డును అభ్యర్థించడం ద్వారా ఈ ధృవీకరణ చేయవచ్చు. చట్టపరమైన సంస్థలైన ఖాతాదారులకు వాణిజ్య రిజిస్టర్ లేదా ఇతర విశ్వసనీయ పత్రాలు లేదా అంతర్జాతీయ ట్రాఫిక్‌లో ఆచారం ఉన్న డేటా నుండి సారం అందించమని అభ్యర్థించాలి. ఈ సమాచారాన్ని సంస్థ ఐదేళ్లపాటు నిలుపుకోవాలి.

యొక్క గుర్తింపు UBO

క్లయింట్ చట్టబద్దమైన వ్యక్తి, భాగస్వామ్యం, పునాది లేదా నమ్మకం అయితే, UBO ను గుర్తించి ధృవీకరించాలి. చట్టబద్దమైన వ్యక్తి యొక్క UBO సహజమైన వ్యక్తి:

  • క్లయింట్ యొక్క మూలధనంలో 25% కంటే ఎక్కువ వడ్డీని కలిగి ఉంది; లేదా
  • క్లయింట్ యొక్క వాటాదారుల సాధారణ సమావేశంలో 25% లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వాటాలను లేదా ఓటింగ్ హక్కులను ఉపయోగించుకోవచ్చు; లేదా
  • క్లయింట్‌లో వాస్తవ నియంత్రణను కలిగి ఉంటుంది; లేదా
  • ఫౌండేషన్ లేదా ట్రస్ట్ యొక్క ఆస్తులలో 25% లేదా అంతకంటే ఎక్కువ లబ్ధిదారుడు; లేదా
  • ఖాతాదారుల ఆస్తులలో 25% లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ప్రత్యేక నియంత్రణ కలిగి ఉంది.

భాగస్వామ్యం యొక్క UBO అనేది సహజమైన వ్యక్తి, భాగస్వామ్యం రద్దు చేయబడినప్పుడు, 25% లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఆస్తులలో వాటా పొందటానికి అర్హత లేదా 25% లేదా అంతకంటే ఎక్కువ లాభాలలో వాటా పొందటానికి అర్హులు. ట్రస్ట్‌తో, సర్దుబాటు (లు) మరియు ధర్మకర్త (లు) గుర్తించబడాలి.

UBO యొక్క గుర్తింపు నిర్ణయించబడినప్పుడు, ఈ గుర్తింపు ధృవీకరించబడాలి. మనీలాండరింగ్ మరియు ఉగ్రవాద ఫైనాన్సింగ్‌కు సంబంధించి ఒక సంస్థ నష్టాలను అంచనా వేయాలి; ఈ నష్టాల ప్రకారం UBO యొక్క ధృవీకరణ జరగాలి. దీన్ని రిస్క్ బేస్డ్ వెరిఫికేషన్ అంటారు. ధృవీకరణ యొక్క అత్యంత లోతైన రూపం ఏమిటంటే, పబ్లిక్ రిజిస్టర్లలో లేదా ఇతర విశ్వసనీయ వనరులలోని పనులు, ఒప్పందాలు మరియు రిజిస్ట్రేషన్లు వంటి అంతర్లీన పత్రాల ద్వారా నిర్ణయించడం, ప్రశ్నలో ఉన్న UBO వాస్తవానికి 25% లేదా అంతకంటే ఎక్కువ అధికారం కలిగి ఉంది. మనీలాండరింగ్ మరియు టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్ విషయంలో అధిక ప్రమాదం ఉన్నప్పుడు ఈ సమాచారాన్ని అభ్యర్థించవచ్చు. తక్కువ ప్రమాదం ఉన్నప్పుడు, ఒక సంస్థ క్లయింట్ UBO- డిక్లరేషన్‌పై సంతకం చేయగలదు. ఈ ప్రకటనపై సంతకం చేయడం ద్వారా, క్లయింట్ UBO యొక్క గుర్తింపు యొక్క ఖచ్చితత్వాన్ని నిర్ధారిస్తుంది.

అప్పగింత లేదా లావాదేవీ యొక్క ఉద్దేశ్యం మరియు స్వభావం

ఉద్దేశించిన వ్యాపార సంబంధం లేదా లావాదేవీ యొక్క నేపథ్యం మరియు ప్రయోజనంపై సంస్థలు పరిశోధన చేయాలి. ఇది సంస్థల సేవలను మనీలాండరింగ్ లేదా ఉగ్రవాదానికి ఫైనాన్సింగ్ కోసం ఉపయోగించకుండా నిరోధించాలి. అప్పగింత లేదా లావాదేవీ యొక్క స్వభావంపై దర్యాప్తు రిస్క్ ఆధారితంగా ఉండాలి.[6] అప్పగించిన లేదా లావాదేవీ యొక్క స్వభావం నిర్ణయించబడినప్పుడు, ఇది తప్పనిసరిగా రిజిస్టర్‌లో నమోదు చేయబడాలి.

2.2 సరళీకృత క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ

సరళీకృత క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించడం ద్వారా ఒక సంస్థ Wwft కి అనుగుణంగా ఉండే అవకాశం ఉంది. ఇప్పటికే చర్చించినట్లుగా, రిస్క్ విశ్లేషణ ఆధారంగా క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించే తీవ్రత నిర్ణయించబడుతుంది. మనీలాండరింగ్ మరియు టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్ ప్రమాదం తక్కువగా ఉందని ఈ విశ్లేషణ చూపిస్తే, సరళీకృత క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించవచ్చు. Wwft ప్రకారం, క్లయింట్ ఒక బ్యాంక్, జీవిత బీమా లేదా ఇతర ఆర్థిక సంస్థ, లిస్టెడ్ కంపెనీ లేదా EU ప్రభుత్వ సంస్థ అయితే సరళీకృత క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ సరిపోతుంది. ఇటువంటి సందర్భాల్లో, క్లయింట్ యొక్క గుర్తింపు మరియు లావాదేవీ యొక్క ఉద్దేశ్యం మరియు స్వభావం మాత్రమే 2.1 లో వివరించిన విధంగా నిర్ణయించబడాలి మరియు నమోదు చేయాలి. ఈ సందర్భంలో క్లయింట్ యొక్క ధృవీకరణ మరియు UBO యొక్క గుర్తింపు మరియు ధృవీకరణ అవసరం లేదు.

2.3 మెరుగైన క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ

మెరుగైన క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ తప్పనిసరిగా నిర్వహించబడాలి. మనీలాండరింగ్ మరియు టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్ ప్రమాదం ఎక్కువగా ఉన్నప్పుడు ఇది జరుగుతుంది. Wwft ప్రకారం, కింది పరిస్థితులలో మెరుగైన క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ ఉండాలి:

  • ముందుగానే, మనీలాండరింగ్ లేదా ఉగ్రవాద ఫైనాన్సింగ్ ప్రమాదం ఎక్కువగా ఉందనే అనుమానం ఉంది;
  • గుర్తింపు వద్ద క్లయింట్ భౌతికంగా లేదు;
  • క్లయింట్ లేదా యుబిఓ రాజకీయంగా బహిర్గతమయ్యే వ్యక్తి.

మనీలాండరింగ్ లేదా టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్ ప్రమాదం ఎక్కువగా ఉందనే అనుమానం

మనీలాండరింగ్ మరియు ఉగ్రవాదానికి ఫైనాన్సింగ్ చేసే ప్రమాదం ఉందని రిస్క్ విశ్లేషణ చూపించినప్పుడు, మెరుగైన క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించాలి. ఈ మెరుగైన క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ క్లయింట్ నుండి మంచి ప్రవర్తన యొక్క సర్టిఫికేట్ను అభ్యర్థించడం ద్వారా, డైరెక్టర్లు మరియు ప్రాక్సీల బోర్డు యొక్క అధికారులు మరియు విధులను మరింత పరిశోధించడం ద్వారా లేదా బ్యాంకు యొక్క అభ్యర్థనతో సహా నిధుల మూలం మరియు గమ్యాన్ని పరిశోధించడం ద్వారా నిర్వహించవచ్చు. ప్రకటనలు. తీసుకోవలసిన చర్యలు పరిస్థితిని బట్టి ఉంటాయి.

క్లయింట్ భౌతికంగా గుర్తింపు వద్ద లేదు

ఒక క్లయింట్ గుర్తింపు వద్ద శారీరకంగా లేకపోతే, దీనివల్ల మనీలాండరింగ్ మరియు టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్ ప్రమాదం ఎక్కువగా ఉంటుంది. అలాంటప్పుడు, ఈ నిర్దిష్ట ప్రమాదాన్ని భర్తీ చేయడానికి చర్యలు తీసుకోవాలి. నష్టాన్ని భర్తీ చేయడానికి సంస్థలు ఏ ఎంపికలను కలిగి ఉన్నాయో Wwft సూచిస్తుంది:

  • అదనపు పత్రాలు, డేటా లేదా సమాచారం ఆధారంగా క్లయింట్‌ను గుర్తించడం (ఉదాహరణకు పాస్‌పోర్ట్ లేదా అపోస్టిల్లెస్ యొక్క నోటరీ చేయబడిన కాపీ);
  • సమర్పించిన పత్రాల యొక్క ప్రామాణికతను అంచనా వేయడం;
  • వ్యాపార సంబంధం లేదా లావాదేవీకి సంబంధించిన మొదటి చెల్లింపు క్లయింట్ యొక్క ఖాతా తరపున లేదా ఖర్చుతో సభ్యుల రాష్ట్రంలో రిజిస్టర్డ్ కార్యాలయాన్ని కలిగి ఉన్న బ్యాంకుతో లేదా నియమించబడిన రాష్ట్రంలో ఉన్న బ్యాంకుతో చేసినట్లు నిర్ధారిస్తుంది. ఈ రాష్ట్రంలో వ్యాపారం నిర్వహించడానికి లైసెన్స్.

గుర్తింపు చెల్లింపు జరిగితే, మేము ఉత్పన్నమైన గుర్తింపు గురించి మాట్లాడుతాము. ఒక సంస్థ ఇంతకుముందు చేసిన క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ నుండి డేటాను ఉపయోగించవచ్చని దీని అర్థం. గుర్తింపు చెల్లింపు అనుమతించబడుతుంది ఎందుకంటే గుర్తింపు చెల్లింపు జరిగే బ్యాంక్ కూడా Wwft కి లోబడి ఉన్న సంస్థ లేదా మరొక సభ్యదేశంలో ఇలాంటి పర్యవేక్షణకు లోబడి ఉంటుంది. సూత్రప్రాయంగా, ఈ గుర్తింపు చెల్లింపును అమలు చేసేటప్పుడు క్లయింట్‌ను బ్యాంక్ ఇప్పటికే గుర్తించింది.

క్లయింట్ లేదా యుబిఓ రాజకీయంగా బహిర్గతమయ్యే వ్యక్తి

రాజకీయంగా బహిర్గతమయ్యే వ్యక్తులు (పిఇపి) నెదర్లాండ్స్ లేదా విదేశాలలో ప్రముఖ రాజకీయ పదవిని కలిగి ఉన్నవారు లేదా ఒక సంవత్సరం క్రితం వరకు అలాంటి పదవిలో ఉన్న వ్యక్తులు మరియు

  • విదేశాలలో నివసిస్తున్నారు (వారికి డచ్ జాతీయత లేదా మరొక జాతీయత ఉందా లేదా అనే దానితో సంబంధం లేకుండా);

OR

  • నెదర్లాండ్స్‌లో నివసిస్తున్నారు కాని డచ్ జాతీయత లేదు.

ఒక వ్యక్తి పిఇపి కాదా అనేది క్లయింట్ కోసం మరియు క్లయింట్ యొక్క ఏదైనా యుబిఓ కోసం దర్యాప్తు చేయాలి. కింది వ్యక్తులు ఏ సందర్భంలోనైనా PEP లు:

  • దేశాధినేతలు, ప్రభుత్వ పెద్దలు, మంత్రులు మరియు రాష్ట్ర కార్యదర్శులు;
  • పార్లమెంటేరియన్లు;
  • ఉన్నత న్యాయ అధికారుల సభ్యులు;
  • కేంద్ర బ్యాంకుల ఆడిట్ కార్యాలయాలు మరియు నిర్వహణ బోర్డుల సభ్యులు;
  • రాయబారులు, ఛార్జ్ డి అఫైర్స్ మరియు సీనియర్ ఆర్మీ ఆఫీసర్లు;
  • పరిపాలనా సంస్థల సభ్యులు, కార్యనిర్వాహక మరియు పర్యవేక్షక;
  • ప్రభుత్వ సంస్థల అవయవాలు;
  • తక్షణ కుటుంబ సభ్యులు లేదా పై వ్యక్తుల దగ్గరి సహచరులు.[7]

పిఇపి చేరినప్పుడు, మనీలాండరింగ్ మరియు ఉగ్రవాద ఫైనాన్సింగ్ యొక్క అధిక ప్రమాదాన్ని తగినంతగా తగ్గించడానికి మరియు నియంత్రించడానికి సంస్థ మరింత డేటాను సేకరించి ధృవీకరించాలి.[8]

3. అసాధారణ లావాదేవీని నివేదించడం

క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ పూర్తయినప్పుడు, ప్రతిపాదిత లావాదేవీ అసాధారణమైనదా అని సంస్థ నిర్ణయించాలి. ఇదే జరిగితే, మనీలాండరింగ్ లేదా ఉగ్రవాద ఫైనాన్సింగ్ ఉండవచ్చు, లావాదేవీని తప్పక నివేదించాలి.

క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ చట్టం సూచించిన డేటాను అందించకపోతే లేదా మనీలాండరింగ్ లేదా ఉగ్రవాద ఫైనాన్సింగ్‌లో ప్రమేయం ఉన్నట్లు సూచనలు ఉంటే, లావాదేవీని FIU కి నివేదించాలి. ఇది Wwft ప్రకారం. అసాధారణమైన లావాదేవీ ఉందా అని ఏ సంస్థలు నిర్ణయించవచ్చనే దానిపై డచ్ అధికారులు ఆత్మాశ్రయ మరియు ఆబ్జెక్టివ్ సూచనలు ఏర్పాటు చేశారు. సూచికలలో ఒకటి సమస్యలో ఉంటే, లావాదేవీ అసాధారణమైనదని భావించబడుతుంది. ఈ లావాదేవీని వీలైనంత త్వరగా FIU కి నివేదించాలి. కింది సూచికలు స్థాపించబడ్డాయి:

ఆత్మాశ్రయ సూచికలు

  1. లావాదేవీలో సంస్థ మనీలాండరింగ్ లేదా టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్‌తో సంబంధం కలిగి ఉంటుందని భావించడానికి కారణం ఉంది. వివిధ ప్రమాద దేశాలను ఫైనాన్షియల్ యాక్షన్ టాస్క్ ఫోర్స్ గుర్తించింది.

ఆబ్జెక్టివ్ సూచికలు

  1. మనీలాండరింగ్ లేదా టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్‌కు సంబంధించి పోలీసులకు లేదా పబ్లిక్ ప్రాసిక్యూషన్ సేవకు నివేదించబడిన లావాదేవీలు కూడా FIU కి నివేదించబడాలి; అన్నింటికంటే, ఈ లావాదేవీలు మనీలాండరింగ్ మరియు టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్‌కు సంబంధించినవి కావచ్చు.
  2. మనీలాండరింగ్ నివారణలో మరియు ఉగ్రవాదానికి ఆర్థిక సహాయం చేయడంలో వ్యూహాత్మక లోపాలున్న రాష్ట్రంగా మంత్రిత్వ శాఖ నియంత్రణ ద్వారా నియమించబడిన ఒక రాష్ట్రంలో (చట్టబద్ధమైన) వ్యక్తి నివసించే లేదా దాని రిజిస్టర్డ్ చిరునామాను కలిగి ఉన్న లావాదేవీ.
  3. ఒకటి లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వాహనాలు, ఓడలు, ఆర్ట్ వస్తువులు లేదా ఆభరణాలను ఒక (పాక్షిక) నగదు చెల్లింపు కోసం విక్రయించే లావాదేవీ, దీనిలో నగదు మొత్తంలో చెల్లించాల్సిన మొత్తం € 25,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ.
  4. Currency 15,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మొత్తానికి లావాదేవీ, దీనిలో మరొక కరెన్సీకి లేదా చిన్న నుండి పెద్ద తెగల వరకు నగదు మార్పిడి జరుగుతుంది.
  5. క్రెడిట్ కార్డు లేదా ప్రీ-పెయిడ్ చెల్లింపు పరికరానికి అనుకూలంగా € 15,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మొత్తానికి నగదు డిపాజిట్.
  6. Credit 15,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మొత్తానికి లావాదేవీకి సంబంధించి క్రెడిట్ కార్డ్ లేదా ప్రీ-పెయిడ్ చెల్లింపు పరికరం ఉపయోగించడం.
  7. € 15,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మొత్తానికి లావాదేవీ, సంస్థకు లేదా నగదు రూపంలో చెల్లించడం, బేరర్‌కు చెక్కులతో, ప్రీ-పెయిడ్ పరికరంతో లేదా ఇలాంటి చెల్లింపు మార్గాలతో.
  8. ఒక లావాదేవీలో మంచి లేదా అనేక వస్తువులను పాన్ షాప్ నియంత్రణలోకి తీసుకువస్తారు, బంటు దుకాణం ద్వారా అందుబాటులో ఉన్న మొత్తాన్ని బదులుగా € 25,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ.
  9. € 15,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మొత్తానికి లావాదేవీ, సంస్థకు లేదా నగదు ద్వారా, చెక్కులతో, ప్రీ-పెయిడ్ పరికరంతో లేదా విదేశీ కరెన్సీలో చెల్లించబడింది.
  10. నాణేలు, నోట్లు లేదా ఇతర విలువైన వస్తువులను € 15,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మొత్తానికి జమ చేయడం.
  11. G 15,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మొత్తానికి జిరో చెల్లింపు లావాదేవీ.
  12. W 2,000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ మొత్తానికి డబ్బు బదిలీ, ఈ బదిలీ కోసం పరిష్కారాన్ని విడిచిపెట్టిన ఒక సంస్థ నుండి మరొక సంస్థకు డబ్బు బదిలీకి సంబంధించినది తప్ప, అసాధారణమైన లావాదేవీలను నివేదించవలసిన బాధ్యతకు లోబడి, Wwft నుండి తీసుకోబడింది.[9]

అన్ని సూచికలు అన్ని సంస్థలకు వర్తించవు. ఇది సంస్థకు సూచికలు వర్తించే సంస్థ రకంపై ఆధారపడి ఉంటుంది. పైన వివరించిన లావాదేవీలలో ఒకటి ఒక నిర్దిష్ట సంస్థలో జరిగినప్పుడు, ఇది అసాధారణమైన లావాదేవీగా పరిగణించబడుతుంది. ఈ లావాదేవీని FIU కి నివేదించాలి. FIU నివేదికను అసాధారణ లావాదేవీ నివేదికగా నమోదు చేస్తుంది. FIU అప్పుడు అసాధారణ లావాదేవీ అనుమానాస్పదంగా ఉందో లేదో అంచనా వేస్తుంది మరియు క్రిమినల్ ఇన్వెస్టిగేషన్ అథారిటీ లేదా భద్రతా సేవ ద్వారా దర్యాప్తు చేయాలి.

4. నష్టపరిహారం

ఒక సంస్థ FIU కి అసాధారణమైన లావాదేవీని నివేదిస్తే, ఈ నివేదిక నష్టపరిహారాన్ని ఇస్తుంది. Wwft ప్రకారం, ఒక నివేదిక సందర్భంలో మంచి విశ్వాసంతో FIU కి అందించబడిన డేటా లేదా సమాచారం, మనీలాండరింగ్ యొక్క అనుమానానికి సంబంధించి నివేదించిన సంస్థ యొక్క దర్యాప్తు లేదా విచారణ యొక్క ప్రాతిపదికగా లేదా ప్రయోజనం కోసం పనిచేయదు. లేదా ఈ సంస్థ ఉగ్రవాద ఫైనాన్సింగ్. ఇంకా, ఈ డేటా నేరారోపణగా పనిచేయదు. ఇది ఒక సంస్థ FIU కి అందించిన డేటాకు కూడా వర్తిస్తుంది, ఇది Wwft నుండి ఉద్భవించినట్లు నివేదించవలసిన బాధ్యతతో కట్టుబడి ఉంటుందని సహేతుకమైన umption హలో. దీని అర్థం, ఒక సంస్థ ఎఫ్‌ఐయుకు అందించిన సమాచారం, అసాధారణమైన లావాదేవీల నివేదిక నేపథ్యంలో, మనీలాండరింగ్ లేదా ఉగ్రవాద ఫైనాన్సింగ్‌పై నేర పరిశోధనలో సంస్థకు వ్యతిరేకంగా ఉపయోగించబడదు. FIU కి డేటా మరియు సమాచారాన్ని అందించిన సంస్థ కోసం పనిచేసే వ్యక్తులకు కూడా ఈ నష్టపరిహారం వర్తిస్తుంది. మంచి విశ్వాసంతో అసాధారణమైన లావాదేవీని నివేదించడం ద్వారా, నేర నష్టపరిహారం మంజూరు చేయబడుతుంది.

ఇంకా, అసాధారణమైన లావాదేవీని నివేదించిన లేదా Wwft ఆధారంగా అదనపు సమాచారాన్ని అందించిన సంస్థ మూడవ పక్షం ఫలితంగా కలిగే నష్టానికి బాధ్యత వహించదు. అసాధారణమైన లావాదేవీ యొక్క నివేదిక ఫలితంగా క్లయింట్ అనుభవించే నష్టానికి ఒక సంస్థ బాధ్యత వహించదు. అందువల్ల, అసాధారణమైన లావాదేవీని నివేదించే బాధ్యతను పాటించడం ద్వారా, సంస్థకు కూడా పౌర నష్టపరిహారం మంజూరు చేయబడుతుంది. అసాధారణమైన లావాదేవీని నివేదించిన లేదా FIU కి సమాచారాన్ని అందించిన సంస్థ కోసం పనిచేసే వ్యక్తులకు కూడా ఈ పౌర నష్టపరిహారం వర్తిస్తుంది.

5. Wwft నుండి పొందిన ఇతర బాధ్యతలు

క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించాల్సిన బాధ్యతతో పాటు, అసాధారణమైన లావాదేవీలను FIU కి నివేదించడంతో పాటు, Wwft కూడా గోప్యత యొక్క బాధ్యత మరియు సంస్థలకు శిక్షణ బాధ్యతను కలిగి ఉంటుంది.

గోప్యత యొక్క బాధ్యత

గోప్యత యొక్క బాధ్యత ఒక సంస్థ FIU కి ఇచ్చిన నివేదిక గురించి మరియు మనీలాండరింగ్ లేదా ఉగ్రవాద ఫైనాన్సింగ్ లావాదేవీలో పాల్గొంటుందనే అనుమానం గురించి ఎవరికీ తెలియజేయలేవు. దీని గురించి క్లయింట్‌కు తెలియజేయడం కూడా సంస్థ నిషేధించబడింది. దీనికి కారణం, అసాధారణ లావాదేవీపై ఎఫ్‌ఐయూ దర్యాప్తు ప్రారంభిస్తుంది. పరిశోధన చేయబడుతున్న పార్టీలకు, ఉదాహరణకు, సాక్ష్యాలను పారవేసేందుకు అవకాశం ఇవ్వకుండా నిరోధించడానికి గోప్యత యొక్క బాధ్యత వ్యవస్థాపించబడింది.

శిక్షణ బాధ్యత

Wwft ప్రకారం, సంస్థలకు శిక్షణ బాధ్యత ఉంది. ఈ శిక్షణ బాధ్యత సంస్థ యొక్క ఉద్యోగులు Wwft యొక్క నిబంధనలతో సుపరిచితులు కావాలి, ఎందుకంటే ఇది వారి విధుల పనితీరుకు సంబంధించినది. ఉద్యోగులు క్లయింట్ యొక్క శ్రద్ధను సరిగ్గా నిర్వహించగలగాలి మరియు అసాధారణమైన లావాదేవీని గుర్తించగలగాలి. దీన్ని సాధించడానికి ఆవర్తన శిక్షణను తప్పనిసరిగా పాటించాలి.

6. Wwft తో పాటించకపోవడం యొక్క పరిణామాలు

Wwft నుండి వివిధ బాధ్యతలు ఉత్పన్నమవుతాయి: క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించడం, అసాధారణమైన లావాదేవీలను నివేదించడం, గోప్యత యొక్క బాధ్యత మరియు శిక్షణ బాధ్యత. వివిధ డేటాను కూడా రికార్డ్ చేసి నిల్వ చేయాలి మరియు మనీలాండరింగ్ మరియు టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్ ప్రమాదాన్ని తగ్గించడానికి ఒక సంస్థ చర్యలు తీసుకోవాలి.

ఒక సంస్థ పైన పేర్కొన్న బాధ్యతలను పాటించకపోతే, చర్యలు తీసుకోబడతాయి. సంస్థ యొక్క రకాన్ని బట్టి, Wwft తో సమ్మతి పర్యవేక్షణను పన్ను అధికారులు / బ్యూరో పర్యవేక్షణ Wwft, డచ్ సెంట్రల్ బ్యాంక్, డచ్ అథారిటీ ఫర్ ఫైనాన్షియల్ మార్కెట్స్, ఫైనాన్షియల్ సూపర్‌విజన్ ఆఫీస్ లేదా డచ్ బార్ అసోసియేషన్ నిర్వహిస్తాయి. ఈ పర్యవేక్షకులు Wwft యొక్క నిబంధనలకు ఒక సంస్థ సరిగ్గా కట్టుబడి ఉందో లేదో తనిఖీ చేయడానికి పర్యవేక్షక పరిశోధనలు చేస్తారు. ఈ పరిశోధనలలో, ప్రమాద విధానం యొక్క రూపురేఖలు మరియు ఉనికిని అంచనా వేస్తారు. సంస్థలు అసాధారణమైన లావాదేవీలను వాస్తవానికి నివేదించేలా చూడటం కూడా దర్యాప్తు లక్ష్యం. Wwft యొక్క నిబంధనలు ఉల్లంఘించినట్లయితే, పర్యవేక్షక అధికారులకు పెరుగుతున్న జరిమానా లేదా పరిపాలనా జరిమానాకు లోబడి ఆర్డర్ విధించే అధికారం ఉంది. అంతర్గత విధానాల అభివృద్ధి మరియు ఉద్యోగుల శిక్షణకు సంబంధించి ఒక నిర్దిష్ట చర్యను అనుసరించమని ఒక సంస్థను సూచించే అవకాశం కూడా వారికి ఉంది.

ఒక సంస్థ అసాధారణమైన లావాదేవీని నివేదించడంలో విఫలమైతే, Wwft యొక్క ఉల్లంఘన జరుగుతుంది. రిపోర్ట్ చేయడంలో వైఫల్యం ఉద్దేశపూర్వకంగా లేదా అనుకోకుండా జరిగిందా అనేది పట్టింపు లేదు. ఒక సంస్థ Wwft ని ఉల్లంఘిస్తే, డచ్ ఎకనామిక్ నేరాల చట్టం ప్రకారం ఇది ఆర్థిక నేరం. ఒక సంస్థ యొక్క రిపోర్టింగ్ ప్రవర్తనపై FIU తదుపరి పరిశోధనలు కూడా చేయవచ్చు. తీవ్రమైన సందర్భాల్లో, పర్యవేక్షక అధికారులు ఉల్లంఘనను డచ్ పబ్లిక్ ప్రాసిక్యూటర్కు కూడా నివేదించవచ్చు, వారు సంస్థపై నేర పరిశోధన ప్రారంభించవచ్చు. Wwft యొక్క నిబంధనలను పాటించనందున సంస్థపై విచారణ జరుగుతుంది.

7. ముగింపు

Wwft అనేది అనేక సంస్థలకు వర్తించే ఒక చట్టం. అందువల్ల, ఈ సంస్థలు Wwft కు అనుగుణంగా ఏ బాధ్యతలను నెరవేర్చాలో తెలుసుకోవడం చాలా ముఖ్యం. క్లయింట్ తగిన శ్రద్ధ వహించడం, అసాధారణమైన లావాదేవీలను నివేదించడం, గోప్యత యొక్క బాధ్యత మరియు శిక్షణ బాధ్యత Wwft నుండి తీసుకోబడ్డాయి. మనీలాండరింగ్ మరియు టెర్రరిస్ట్ ఫైనాన్సింగ్ ప్రమాదం సాధ్యమైనంత తక్కువగా ఉందని మరియు ఈ కార్యకలాపాలు జరుగుతున్నాయనే అనుమానం వచ్చినప్పుడు తక్షణ చర్యలు తీసుకోవటానికి ఈ బాధ్యతలు ఏర్పాటు చేయబడ్డాయి. సంస్థల కోసం, నష్టాలను అంచనా వేయడం మరియు తదనుగుణంగా చర్యలు తీసుకోవడం చాలా ముఖ్యం. సంస్థ యొక్క రకాన్ని బట్టి మరియు ఒక సంస్థ నిర్వహిస్తున్న కార్యకలాపాలను బట్టి, వివిధ నియమాలు వర్తించవచ్చు.

Wwft నుండి ఉత్పన్నమయ్యే బాధ్యతలకు సంస్థలు కట్టుబడి ఉండాలని మాత్రమే కాకుండా, సంస్థలకు ఇతర పరిణామాలతో కూడా వస్తుంది. FIU కి ఒక నివేదిక మంచి విశ్వాసంతో తయారు చేయబడినప్పుడు, నేర మరియు పౌర నష్టపరిహారాన్ని సంస్థకు మంజూరు చేస్తారు. అలాంటప్పుడు, సంస్థ అందించిన సమాచారాన్ని దీనికి వ్యతిరేకంగా ఉపయోగించలేరు. ఒక నివేదిక నుండి FIU కు పొందిన క్లయింట్ యొక్క నష్టానికి పౌర బాధ్యత కూడా మినహాయించబడింది. మరోవైపు, Wwft ఉల్లంఘించినప్పుడు పరిణామాలు ఉన్నాయి. చెత్త సందర్భంలో, ఒక సంస్థను కూడా క్రిమినల్‌గా విచారించవచ్చు. అందువల్ల, సంస్థలు Wwft యొక్క నిబంధనలను పాటించడం చాలా ముఖ్యం, మనీలాండరింగ్ మరియు ఉగ్రవాదానికి ఫైనాన్సింగ్ ప్రమాదాన్ని తగ్గించడమే కాకుండా, తమను తాము రక్షించుకోవడం కూడా.
_____________________________

[1] 'వాట్ ఈజ్ డి Wwft', Belastingdienst 09-07-2018, www.belastingdienst.nl.

[2] కామెర్‌స్టూకెన్ II 2017/18, 34 910, 7 (నోటా వాన్ విజ్జిగింగ్).

[3] కామెర్‌స్టూకెన్ II 2017/18, 34 808, 3, పే. 3 (ఎంవిటి).

[4] కామెర్‌స్టూకెన్ II 2017/18, 34 808, 3, పే. 3 (ఎంవిటి).

[5] కామెర్‌స్టూకెన్ II 2017/18, 34 808, 3, పే. 8 (ఎంవిటి).

[6] కామెర్‌స్టూకెన్ II 2017/18, 34 808, 3, పే. 3 (ఎంవిటి).

[7] 'వాట్ ఈన్ పిఇపి', ఆటోరైట్ ఫైనాన్సీల్ మార్క్టెన్ 09-07-2018, www.afm.nl.

[8] కామెర్‌స్టూకెన్ II 2017/18, 34 808, 3, పే. 4 (ఎంవిటి).

[9] 'Meldergroepen', FIU 09-07-2018, www.fiu-nederland.nl.

వాటా